蔡璐 陳玲玲 野田昱

摘要：本文通過(guò)分析秦皇島市盧龍縣燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社的現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題，例如縣聯(lián)社異地資金結(jié)算渠道不暢，工作人員素質(zhì)不高、結(jié)算方法落后，支付結(jié)算功能不全等。針對(duì)相應(yīng)問(wèn)題提出了解決措施，例如在針對(duì)縣聯(lián)社異地資金結(jié)算渠道不暢問(wèn)題時(shí)，可以通過(guò)同城票據(jù)影像交換模式改善。

關(guān)鍵詞：支付 結(jié)算 農(nóng)村信用社 資金結(jié)算

1 研究農(nóng)村信用社支付結(jié)算業(yè)務(wù)的意義

支付結(jié)算是指單位或個(gè)人在社會(huì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用票據(jù)、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款，信用證等結(jié)算方式進(jìn)行貨幣給付及其資金清算的行為，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中資金清算的中介。農(nóng)村信用社是農(nóng)村資金支付結(jié)算的重要渠道，在支持農(nóng)業(yè)發(fā)展、服務(wù)農(nóng)民生產(chǎn)、提高農(nóng)村經(jīng)濟(jì)水平中承擔(dān)著重要的角色。

2 燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社支付結(jié)算業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀

燕河營(yíng)鎮(zhèn)位于盧龍縣東北部，鎮(zhèn)內(nèi)設(shè)有一家農(nóng)村信用社，農(nóng)村信用社是提供農(nóng)村支付結(jié)算服務(wù)的主要力量。

燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社是秦皇島市盧龍縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社的分社。燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社的主要業(yè)務(wù)有傳統(tǒng)的存款、放款、匯兌等。大、小額支付結(jié)算系統(tǒng)正逐步延伸，銀行卡、網(wǎng)上銀行、電話銀行等多種現(xiàn)代化電子結(jié)算支付工具也開(kāi)始在鎮(zhèn)內(nèi)啟用。

3 燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社支付結(jié)算的問(wèn)題

3.1 縣聯(lián)社異地資金結(jié)算渠道不暢

①票據(jù)交換處理手段參差不齊。盧龍縣燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社只是一個(gè)分社，在發(fā)出支付往賬和接收支付來(lái)賬時(shí)，都只能是通過(guò)手工方法，較其他較大的地區(qū)相對(duì)落后，而且，實(shí)物票據(jù)本身就存在著傳遞安全性差、成本高、清算時(shí)間長(zhǎng)、處理效率不高的情況，因此造成農(nóng)村信用社資金結(jié)算渠道不暢。②缺乏統(tǒng)一的管理。同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)的組織和管理，一直以各市、縣級(jí)人民銀行為主，總、分行對(duì)其統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一管理較少，造成各地同城票據(jù)交換在各方面上有很大差異。

3.2 人員配備和結(jié)算技能落后

①文化水平低。據(jù)了解，全省農(nóng)村信用社在崗的職工中具有本科以上學(xué)歷的大約4000多名，僅占10%左右，更不用說(shuō)盧龍縣燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社，整個(gè)信用社內(nèi)職工大約有20人，員工文化水平總體偏低。②職工年齡偏大，職工老齡化問(wèn)題嚴(yán)重。燕河營(yíng)鎮(zhèn)信用社年齡在35歲以上的職工大約占80%。③人員精簡(jiǎn)，專業(yè)人才匱乏。目前燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社只配備了2名到3名一線臨柜人員，而且基本沒(méi)有經(jīng)過(guò)系統(tǒng)的金融業(yè)務(wù)培訓(xùn)，人員素質(zhì)和數(shù)量均難以滿足農(nóng)村金融服務(wù)的需要。

3.3 支付結(jié)算功能不完善，與鎮(zhèn)內(nèi)日益增長(zhǎng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展相符

燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社基礎(chǔ)設(shè)施、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)相對(duì)落后，支付結(jié)算工具單一，村民辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的效率較低。信用社辦理支付結(jié)算以現(xiàn)金和支票為主，異地結(jié)算以匯兌為主。信用卡、本票等支付結(jié)算工具在實(shí)際業(yè)務(wù)中還沒(méi)有廣泛使用，很難滿足客戶多種需要，致使大量客戶流失，農(nóng)村信用社低成本存款不斷減少。

同時(shí)，燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社存在一臺(tái)ATM機(jī)，但由于農(nóng)村農(nóng)民素質(zhì)大多數(shù)低下，銀行卡業(yè)務(wù)還不齊全，還不普及，主動(dòng)來(lái)社辦卡的客戶還很少，據(jù)統(tǒng)計(jì)，在燕河營(yíng)鎮(zhèn)，銀行卡發(fā)卡率低，只占到了務(wù)工農(nóng)民的20%。電話銀行、短信銀行等新業(yè)務(wù)在燕河營(yíng)鎮(zhèn)也還未推廣。

3.4 非現(xiàn)金業(yè)務(wù)的健康快速發(fā)展被制約

農(nóng)村信用社的主要服務(wù)對(duì)象是農(nóng)民，在盧龍縣燕河營(yíng)鎮(zhèn)，大多數(shù)農(nóng)民習(xí)慣于現(xiàn)金結(jié)算，對(duì)非現(xiàn)金支付工具認(rèn)知度低。就拿支票的使用情況來(lái)說(shuō)，在過(guò)去的一年里，燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社累計(jì)支票業(yè)務(wù)量大約有25筆，涉及金額不超1000萬(wàn)，與上年比較，累計(jì)數(shù)變動(dòng)比例也不大。

同時(shí)，信用社對(duì)非現(xiàn)金結(jié)算普遍實(shí)行收費(fèi)制度，相對(duì)而言手續(xù)費(fèi)偏高。例如，在匯款時(shí)，超過(guò)一定限額時(shí)，不管你匯多少錢(qián)，手續(xù)費(fèi)用都是50元。在農(nóng)村，對(duì)于農(nóng)民來(lái)說(shuō)，50元本身就不是一個(gè)小數(shù)目，大多農(nóng)民對(duì)收費(fèi)是很在意的。

4 秦皇島市盧龍縣燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社支付結(jié)算業(yè)務(wù)問(wèn)題的解決措施

4.1 逐步改善農(nóng)村信用社資金業(yè)務(wù)處理能力

燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)信社作為服務(wù)農(nóng)村建設(shè)的金融主體，要承擔(dān)服務(wù)燕河營(yíng)鎮(zhèn)建設(shè)的重任。由于盧龍縣燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社主要通過(guò)同城票據(jù)交換，所以要改善現(xiàn)在信用社內(nèi)同城票據(jù)交換業(yè)務(wù)?？梢酝ㄟ^(guò)同城票據(jù)影像交換模式改善這一狀況。燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社同城票據(jù)影像交換模式的業(yè)務(wù)處理流程是：①提出票據(jù)處理環(huán)節(jié)。盧龍縣代辦點(diǎn)負(fù)責(zé)錄入票據(jù)電子清算信息，通過(guò)金融同城網(wǎng)上傳至票據(jù)交換所。實(shí)物票據(jù)由票據(jù)交換所保管或返回盧龍縣代辦點(diǎn)保管，票據(jù)交換所負(fù)責(zé)采集、傳輸票據(jù)影像以及資金的軋差清算。②提入票據(jù)處理環(huán)節(jié)。燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社接收票據(jù)業(yè)務(wù)影像加密報(bào)文和清算差額報(bào)告表后，解析票據(jù)影像，并與電子清算信息進(jìn)行核對(duì)，選擇電子印鑒核驗(yàn)或支付密碼核驗(yàn)方式進(jìn)行票據(jù)驗(yàn)真處理，并據(jù)此做出付款或退票處理。③退票處理環(huán)節(jié)。燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社應(yīng)于退票時(shí)間截止前，通過(guò)網(wǎng)絡(luò)退票信息系統(tǒng)或電話通知對(duì)方進(jìn)行退票，并于下一場(chǎng)票據(jù)交換提出退票理由書(shū)提交至票據(jù)交換所。

通過(guò)同城票據(jù)影響交換模式改善異地資金結(jié)算狀況，可以推進(jìn)農(nóng)村地區(qū)票據(jù)支付的電子化進(jìn)程，促進(jìn)農(nóng)村的現(xiàn)代化發(fā)展。

4.2 切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)和人員培訓(xùn)

燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社要完善管理制度，并嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)核算制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程。同時(shí)要加強(qiáng)工作人員的培訓(xùn)力度，一方面，可以定期對(duì)員工進(jìn)行培訓(xùn)，例如每月一次，讓柜臺(tái)業(yè)務(wù)員更好地了解業(yè)務(wù)流程，以致能夠更好地向客戶推薦并講解他們不熟悉的業(yè)務(wù)。另一方面設(shè)置獎(jiǎng)懲制度，經(jīng)常向客戶了解柜臺(tái)業(yè)務(wù)員的服務(wù)態(tài)度和業(yè)務(wù)熟悉程度，以便對(duì)員工做出相應(yīng)的獎(jiǎng)勵(lì)或懲罰。

4.3 完善、豐富農(nóng)信社支付結(jié)算方式

完善、豐富燕河營(yíng)鎮(zhèn)信用社的支付結(jié)算功能，首當(dāng)其沖的就是要改善農(nóng)村農(nóng)民的傳統(tǒng)觀念，讓他們了解信用社自主設(shè)備方便、快捷的功能。應(yīng)采用的措施有：①提供高效的匯款服務(wù)給農(nóng)戶和農(nóng)民工，賦予農(nóng)民工銀行卡特別優(yōu)惠，收費(fèi)應(yīng)最低、最優(yōu)惠。②加強(qiáng)農(nóng)村客戶使用金融服務(wù)的意識(shí)。a通過(guò)電視、網(wǎng)絡(luò)、報(bào)刊等手段來(lái)宣傳燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社支付結(jié)算業(yè)務(wù)。b信用社可以編寫(xiě)對(duì)農(nóng)民通俗易懂的宣傳資料。c在信用社門(mén)口設(shè)置宣傳欄。d在信用社營(yíng)業(yè)廳增加業(yè)務(wù)講解員。③信用社需要鼓勵(lì)老年人和中年人使用銀行卡和ATM機(jī)。比如，設(shè)置一定的獎(jiǎng)勵(lì)政策，在使用信用卡或ATM機(jī)時(shí)，會(huì)降低部分手續(xù)費(fèi)，多次使用會(huì)贈(zèng)送一些獎(jiǎng)品等。

4.4 加大非現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)推廣力度

由于農(nóng)村地區(qū)支付結(jié)算基礎(chǔ)設(shè)施投入落后，非現(xiàn)金結(jié)算還未普及，因此信用社應(yīng)積極開(kāi)發(fā)適合農(nóng)村的支付工具和結(jié)算方式。

①加大對(duì)農(nóng)村支付機(jī)器設(shè)備投入，有計(jì)劃地安裝ATM機(jī)和POS機(jī)。讓他們了解使用ATM機(jī)和POS機(jī)的方便快捷之處，改善銀行卡的使用環(huán)境和銀行卡的使用效率。②做好農(nóng)村支付結(jié)算知識(shí)宣傳工作，不斷提高農(nóng)民對(duì)支付結(jié)算工具的認(rèn)知度。一方面要加強(qiáng)對(duì)燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社員工支付結(jié)算業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，另一方面要組織、推動(dòng)支付結(jié)算知識(shí)下鄉(xiāng)活動(dòng)，充分利用媒體、櫥窗、現(xiàn)場(chǎng)解說(shuō)等多種形式對(duì)非現(xiàn)金支付結(jié)算工具等知識(shí)開(kāi)展多形式、多渠道、全方位和持久有效地宣傳。③農(nóng)村信用社可以拓展代收付業(yè)務(wù)，使用“一卡通”。在燕河營(yíng)鎮(zhèn)，都有專門(mén)的人員上門(mén)收取水電費(fèi)，村民在繳電話費(fèi)時(shí)，也要去營(yíng)業(yè)廳。

5 結(jié)論

燕河營(yíng)鎮(zhèn)農(nóng)村信用社作為燕河營(yíng)鎮(zhèn)資金支付結(jié)算的主要渠道，在服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展中發(fā)揮了重要作用。在一定程度上，支付結(jié)算水平折射了燕河營(yíng)鎮(zhèn)支付結(jié)算需求狀況和農(nóng)村資金流轉(zhuǎn)的狀況，也體現(xiàn)了燕河營(yíng)鎮(zhèn)整體的金融服務(wù)水平，農(nóng)村信用社作為農(nóng)村資金結(jié)算的主要渠道，在運(yùn)用支付結(jié)算手段支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了巨大作用。

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