柯洪　李賽　杜亞靈

摘要： 將社會資本引入風險分擔與工程項目管理績效的關(guān)系模型，采用分層回歸分析方法對選定的42個工程項目所獲取的156份有效樣本數(shù)據(jù)進行分析。結(jié)果表明：合理的風險分擔對工程項目管理績效具有顯著的正向作用；高水平的社會資本情境下，合理的風險分擔更有利于工程項目管理績效的提高；相比共同語言，網(wǎng)絡(luò)強度和信任對風險分擔與工程項目管理績效間關(guān)系的調(diào)節(jié)效應更為顯著。

關(guān)鍵詞： 社會資本；風險分擔；工程項目管理績效；調(diào)節(jié)效應

中圖分類號：F283；F426 文獻標識碼：A 文章編號：1001-8409（2014）02-0061-05

1 引言

合理的風險分擔在工程項目施工過程中能夠降低交易成本、縮短工期和提高效率。長久以來，它被認為是提高工程項目管理績效的重要途徑之一[1]。然而，在工程實踐中卻存在著與此相悖的現(xiàn)象：某些工程項目并無嚴密的合同或先開工后補合同、不斷地補充修正合同卻成功地實現(xiàn)了項目目標；相反，一些采用了完備合同進行風險分擔的工程項目，卻出現(xiàn)工程項目管理績效不高甚至項目失敗的現(xiàn)象[2]。針對這種現(xiàn)象，有必要重新分析風險分擔與工程項目管理績效的關(guān)系。

現(xiàn)有相關(guān)理論指出，風險分擔與工程項目績效之間的關(guān)系并非簡單的正相關(guān)或負相關(guān)[3]，為了更好地理解風險分擔與工程項目管理績效的關(guān)系，需要考慮工程項目所處的情境，特別是合同雙方的社會資本[4]。據(jù)此，本文基于社會資本視角研究風險分擔對工程項目管理績效的影響，試圖尋找通過風險分擔提高項目管理績效的增值途徑，以促進工程項目管理績效的進一步改善。

2 理論基礎(chǔ)

2.1 工程項目管理績效的指標體系

基于H John Bernardin和 Jeffrey S Kane等學者對績效的研究，本文認為工程項目管理績效主要是指項目結(jié)果，與經(jīng)濟貢獻及利益相關(guān)者滿意度的關(guān)系最為密切?，F(xiàn)有研究將工期、成本與質(zhì)量作為工程項目管理績效的關(guān)鍵評價指標已經(jīng)得到普遍認可[5]，但也有學者，如R G Koelmans（2004）和杜亞靈[6]等從利益相關(guān)者角度對工程項目管理績效的指標體系進行了拓展，將安全文明施工、最終用戶滿意度和第三方關(guān)系等作為評價工程項目管理績效的重要指標。因此，本文將工程項目管理績效劃分為工期、成本、質(zhì)量、安全文明施工、最終用戶滿意度以及第三方關(guān)系6個指標。

2.2 風險分擔的指標體系

隨著當今工程項目復雜性提高、參與方增多、風險巨大等特征的變化，風險分擔在建設(shè)工程領(lǐng)域日益受到重視。風險分擔是以合同為紐帶、貫穿于項目交易全過程的復雜制度設(shè)計，合理的風險分擔是合同雙方博弈所達到的一個相對穩(wěn)定狀態(tài)，能夠通過合理的風險分擔為工程項目管理預設(shè)治理依據(jù)，有效地規(guī)范合同雙方后期的履約行為，提高交易效率。有關(guān)風險分擔測度的文獻將風險分擔具體分為：風險分擔的完備性、合理性、 公平性、補充性、調(diào)適性和可執(zhí)行性6個評價指標[4，7]。

2.3 社會資本的維度劃分

社會資本是企業(yè)通過合同雙方的關(guān)系網(wǎng)絡(luò)所能獲得的現(xiàn)實和潛在資源的總和（Bourdieu，1985）?，F(xiàn)有研究認為，它可以從結(jié)構(gòu)、關(guān)系和認知3個基本維度來理解（Nahapiet和Ghoshal，1998）。因為社會資本的內(nèi)容非常寬泛，3個維度的內(nèi)涵也很豐富，因此可以在多種研究領(lǐng)域中應用，并逐漸成為一個無所不包的傘式概念。為了便于研究和簡化分析，基于Tsai和Ghoshal（1998），Yli-Renko（2001）和柯江林[8]等人的研究，本文將合同雙方的社會資本劃分為網(wǎng)絡(luò)強度（結(jié)構(gòu)維度）、信任（關(guān)系維度）和共同語言（認知維度）3個維度。

3 研究假設(shè)

3.1 風險分擔與工程項目管理績效的關(guān)系

合理的風險分擔有利于改善工程項目管理績效，這一觀點最早被Levitt和Ashley（1980）所論述。他指出工程項目中合理的風險分擔能夠節(jié)約大量項目費用和時間，并逐步成為工程項目管理界相對公認的基本觀點，受到普遍認可。之后，不少學者又對此進行了更為深入的研究，如Frederick（2002）提出合理的風險分擔應使各參與主體承擔風險的總經(jīng)濟成本最??；F Ahwireng-Obeng和J P Mokgohlwa（2002）提出合理的風險分擔能夠最優(yōu)地實現(xiàn)對 合同雙方的激勵，確保工程項目的高質(zhì)量交付。Hayford O （2006）指出合理的風險分擔能夠以更低廉的價格實現(xiàn)更高質(zhì)量的項目成果。由此可見，風險分擔能夠改善工程項目管理績效的部分關(guān)鍵指標，貢獻于工程項目的管理績效。但工程項目管理績效是一個多維度概念，其多個指標之間也是相互關(guān)聯(lián)甚至此消彼長的，有必要將其視為一個整體來分析其受到風險分擔影響的作用機理。

當然，也有少數(shù)學者分析了風險分擔對工程項目績效的積極影響，如M Loosemore和C S McCarthy認為合理的風險分擔有利于建設(shè)項目的和諧、效果與效率的實現(xiàn)[1]；Xiao-Hua Jin（2009）指出工程項目的管理績效明顯依賴于風險分擔是否合理。顯然，以上研究都只進行了定性分析，然而理論上得到的結(jié)論在工程項目實踐中往往會出現(xiàn)偏差甚至背離的現(xiàn)象，因此迫切需要對工程項目管理績效的改善路徑進行實證檢驗。

基于上述分析，風險分擔對工程項目管理績效整體及其部分關(guān)鍵指標均有著不可忽視的正向影響，本文據(jù)此提出研究假設(shè)：

H1：合理的風險分擔對于工程項目管理績效具有正向影響。

3.2 社會資本的調(diào)節(jié)效應

社會資本能夠作為正式制度的補充對合同雙方的交易行為進行引導和約束[9]，尤其在面對合同履行過程中的風險時，相對于嚴肅的合同約束，社會資本能夠起到補充作用，提高風險分擔作用于工程項目管理績效的效率和效果，貢獻于實現(xiàn)有效交易（Jurong Zheng，2008）。杜亞靈認為社會資本是工程項目所處的特定客觀情境，會影響風險分擔對工程項目管理績效的作用效果[4]。Eric和Jessica提出社會資本關(guān)系維是對風險分擔契約維的補充，是實現(xiàn)治理均衡的關(guān)鍵，有利于項目的成功[10]。由此可見，社會資本對風險分擔與工程項目管理績效的關(guān)系具有不可忽視的影響。endprint

特別地，網(wǎng)絡(luò)強度通過合同雙方持續(xù)的互動關(guān)系，能夠加強彼此的了解、發(fā)展出共同的行為標準，減少工程項目實施過程中的糾紛（Hamel，1991），有利于雙方合作效率的提高；信任在很多方面能夠限制自利行為（Uzzi，1997），抵消合同雙方對彼此機會主義行為的擔心，降低由于高度不確定性所帶來的風險，使合同雙方能夠在共同效用最大化的基礎(chǔ)上采取適當?shù)拇胧︼L險分擔進行調(diào)整，強化交易主體對問題解決的雙邊適應性，進一步支持合同在項目管理中的使用（梁永寬，2008），進而為合同雙方的合作關(guān)系提供保障；共同語言是合同雙方進行交流的基礎(chǔ)，能夠通過項目成員的預先知識儲備促進合同雙方知識和信息的獲取、傳遞、吸收和利用，減少合同雙方交流過程中的信息誤導，為企業(yè)順暢地進行交互作用提供保障（Weher等2003）。

尤其，工程項目具有建設(shè)周期長、不確定因素多的特點，即使進行風險分擔談判的時間再長，各項條款規(guī)定再明確，也不可能包含工程項目實施過程中遇到的所有狀況。而高水平的社會資本有助于形成有關(guān)處理不確定性的柔性規(guī)格和程序，當不可預見事件發(fā)生后，合同雙方能夠通過相互調(diào)試而維持雙方的交易關(guān)系[11]，以提高工程項目的交易效率。因此，本文認為社會資本（網(wǎng)絡(luò)強度、信任及共同語言）對風險分擔與項目管理績效的關(guān)系具有調(diào)節(jié)效應，并據(jù)此提出研究假設(shè)：

H2：社會資本正向調(diào)節(jié)風險分擔與工程項目管理績效間的關(guān)系。

H2a：網(wǎng)絡(luò)強度正向調(diào)節(jié)風險分擔與工程項目管理績效間的關(guān)系。

H2b：信任正向調(diào)節(jié)風險分擔與工程項目管理績效間的關(guān)系。

H2c：共同語言正向調(diào)節(jié)風險分擔與工程項目管理績效間的關(guān)系。

3.3 待證模型

基于以上分析，本文將風險分擔和項目管理績效視為一個整體框架，以動態(tài)發(fā)展的思想來進行統(tǒng)籌安排與設(shè)計，并引入社會資本，[JP3]構(gòu)建了社會資本對風險分擔與工程項目管理績效間關(guān)系具有調(diào)節(jié)效應的概念模型，如圖1所示。

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4 研究方法與研究設(shè)計

4.1 量表開發(fā)

本文中相關(guān)變量的度量題項如表1所示。具體包括：①自變量：基于杜亞靈[4]和趙華[7]的研究，設(shè)置了6個題項度量風險分擔；②調(diào)節(jié)變量：基于Nahapiet和Ghoshal（1998）和柯江林[8]的研究分別設(shè)置了4個題項度量網(wǎng)絡(luò)強度和共同語言，基于Y li-Renko等（2001）和高展軍[12]的研究，設(shè)置了3個題項度量信任；③因變量：基于R G Koelmans（2004）和杜亞靈[6]的研究，設(shè)置了6個題項度量工程項目管理績效。所有題項均用5點李克特量表進行度量，1表示非常不符合，5表示非常符合。

4.2 數(shù)據(jù)的獲取

基于在天津、北京、河北和山東選定的42個工程項目，課題組通過電子郵件和上門訪問的方式，共發(fā)放調(diào)查問卷200份，回收問卷182份，剔除無效問卷和數(shù)據(jù)缺失問卷后，最終獲得有效問卷156份。受訪者中，80%為大學本科及以上學歷；417%為高層管理者；受訪者的平均工作年限為65年。因此，填卷人員對其所在企業(yè)有一定程度的了解，能夠為本文的研究提供相關(guān)信息。

4.3 信度和效度檢驗

本文采用SPSS170軟件進行數(shù)據(jù)處理，并分別對各[JP3]潛變量進行信度檢驗，結(jié)果如表1所示。其中，Cronbachs α系數(shù)、 KMO值和組合信度（CR）均高于0 70的建議標準，表明量表具有較好的信度水平。運用LISREL870對所有變量做驗證性因子分析，[JP3]結(jié)果顯示，各度量指標標準化因子荷載均大于04的建議標準，χ2/DF等于3，NNFI、CFI和IFI均大于09，NFI接近09，各項指標均達到可接受的水平，可見量表具有良好的結(jié)構(gòu)效度。比較各變量的AVE和相關(guān)系數(shù)（見表2）后發(fā)現(xiàn)，各變量的AVE算術(shù)平方根均顯著大于因子相關(guān)系數(shù)，說明量表具有明顯的區(qū)分效度。

特別地，網(wǎng)絡(luò)強度通過合同雙方持續(xù)的互動關(guān)系，能夠加強彼此的了解、發(fā)展出共同的行為標準，減少工程項目實施過程中的糾紛（Hamel，1991），有利于雙方合作效率的提高；信任在很多方面能夠限制自利行為（Uzzi，1997），抵消合同雙方對彼此機會主義行為的擔心，降低由于高度不確定性所帶來的風險，使合同雙方能夠在共同效用最大化的基礎(chǔ)上采取適當?shù)拇胧︼L險分擔進行調(diào)整，強化交易主體對問題解決的雙邊適應性，進一步支持合同在項目管理中的使用（梁永寬，2008），進而為合同雙方的合作關(guān)系提供保障；共同語言是合同雙方進行交流的基礎(chǔ)，能夠通過項目成員的預先知識儲備促進合同雙方知識和信息的獲取、傳遞、吸收和利用，減少合同雙方交流過程中的信息誤導，為企業(yè)順暢地進行交互作用提供保障（Weher等2003）。

尤其，工程項目具有建設(shè)周期長、不確定因素多的特點，即使進行風險分擔談判的時間再長，各項條款規(guī)定再明確，也不可能包含工程項目實施過程中遇到的所有狀況。而高水平的社會資本有助于形成有關(guān)處理不確定性的柔性規(guī)格和程序，當不可預見事件發(fā)生后，合同雙方能夠通過相互調(diào)試而維持雙方的交易關(guān)系[11]，以提高工程項目的交易效率。因此，本文認為社會資本（網(wǎng)絡(luò)強度、信任及共同語言）對風險分擔與項目管理績效的關(guān)系具有調(diào)節(jié)效應，并據(jù)此提出研究假設(shè)：

H2：社會資本正向調(diào)節(jié)風險分擔與工程項目管理績效間的關(guān)系。

H2a：網(wǎng)絡(luò)強度正向調(diào)節(jié)風險分擔與工程項目管理績效間的關(guān)系。

H2b：信任正向調(diào)節(jié)風險分擔與工程項目管理績效間的關(guān)系。

H2c：共同語言正向調(diào)節(jié)風險分擔與工程項目管理績效間的關(guān)系。

3.3 待證模型

基于以上分析，本文將風險分擔和項目管理績效視為一個整體框架，以動態(tài)發(fā)展的思想來進行統(tǒng)籌安排與設(shè)計，并引入社會資本，[JP3]構(gòu)建了社會資本對風險分擔與工程項目管理績效間關(guān)系具有調(diào)節(jié)效應的概念模型，如圖1所示。

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4 研究方法與研究設(shè)計

4.1 量表開發(fā)

本文中相關(guān)變量的度量題項如表1所示。具體包括：①自變量：基于杜亞靈[4]和趙華[7]的研究，設(shè)置了6個題項度量風險分擔；②調(diào)節(jié)變量：基于Nahapiet和Ghoshal（1998）和柯江林[8]的研究分別設(shè)置了4個題項度量網(wǎng)絡(luò)強度和共同語言，基于Y li-Renko等（2001）和高展軍[12]的研究，設(shè)置了3個題項度量信任；③因變量：基于R G Koelmans（2004）和杜亞靈[6]的研究，設(shè)置了6個題項度量工程項目管理績效。所有題項均用5點李克特量表進行度量，1表示非常不符合，5表示非常符合。

4.2 數(shù)據(jù)的獲取

基于在天津、北京、河北和山東選定的42個工程項目，課題組通過電子郵件和上門訪問的方式，共發(fā)放調(diào)查問卷200份，回收問卷182份，剔除無效問卷和數(shù)據(jù)缺失問卷后，最終獲得有效問卷156份。受訪者中，80%為大學本科及以上學歷；417%為高層管理者；受訪者的平均工作年限為65年。因此，填卷人員對其所在企業(yè)有一定程度的了解，能夠為本文的研究提供相關(guān)信息。

4.3 信度和效度檢驗

本文采用SPSS170軟件進行數(shù)據(jù)處理，并分別對各[JP3]潛變量進行信度檢驗，結(jié)果如表1所示。其中，Cronbachs α系數(shù)、 KMO值和組合信度（CR）均高于0 70的建議標準，表明量表具有較好的信度水平。運用LISREL870對所有變量做驗證性因子分析，[JP3]結(jié)果顯示，各度量指標標準化因子荷載均大于04的建議標準，χ2/DF等于3，NNFI、CFI和IFI均大于09，NFI接近09，各項指標均達到可接受的水平，可見量表具有良好的結(jié)構(gòu)效度。比較各變量的AVE和相關(guān)系數(shù)（見表2）后發(fā)現(xiàn)，各變量的AVE算術(shù)平方根均顯著大于因子相關(guān)系數(shù)，說明量表具有明顯的區(qū)分效度。

特別地，網(wǎng)絡(luò)強度通過合同雙方持續(xù)的互動關(guān)系，能夠加強彼此的了解、發(fā)展出共同的行為標準，減少工程項目實施過程中的糾紛（Hamel，1991），有利于雙方合作效率的提高；信任在很多方面能夠限制自利行為（Uzzi，1997），抵消合同雙方對彼此機會主義行為的擔心，降低由于高度不確定性所帶來的風險，使合同雙方能夠在共同效用最大化的基礎(chǔ)上采取適當?shù)拇胧︼L險分擔進行調(diào)整，強化交易主體對問題解決的雙邊適應性，進一步支持合同在項目管理中的使用（梁永寬，2008），進而為合同雙方的合作關(guān)系提供保障；共同語言是合同雙方進行交流的基礎(chǔ)，能夠通過項目成員的預先知識儲備促進合同雙方知識和信息的獲取、傳遞、吸收和利用，減少合同雙方交流過程中的信息誤導，為企業(yè)順暢地進行交互作用提供保障（Weher等2003）。

尤其，工程項目具有建設(shè)周期長、不確定因素多的特點，即使進行風險分擔談判的時間再長，各項條款規(guī)定再明確，也不可能包含工程項目實施過程中遇到的所有狀況。而高水平的社會資本有助于形成有關(guān)處理不確定性的柔性規(guī)格和程序，當不可預見事件發(fā)生后，合同雙方能夠通過相互調(diào)試而維持雙方的交易關(guān)系[11]，以提高工程項目的交易效率。因此，本文認為社會資本（網(wǎng)絡(luò)強度、信任及共同語言）對風險分擔與項目管理績效的關(guān)系具有調(diào)節(jié)效應，并據(jù)此提出研究假設(shè)：

H2：社會資本正向調(diào)節(jié)風險分擔與工程項目管理績效間的關(guān)系。

H2a：網(wǎng)絡(luò)強度正向調(diào)節(jié)風險分擔與工程項目管理績效間的關(guān)系。

H2b：信任正向調(diào)節(jié)風險分擔與工程項目管理績效間的關(guān)系。

H2c：共同語言正向調(diào)節(jié)風險分擔與工程項目管理績效間的關(guān)系。

3.3 待證模型

基于以上分析，本文將風險分擔和項目管理績效視為一個整體框架，以動態(tài)發(fā)展的思想來進行統(tǒng)籌安排與設(shè)計，并引入社會資本，[JP3]構(gòu)建了社會資本對風險分擔與工程項目管理績效間關(guān)系具有調(diào)節(jié)效應的概念模型，如圖1所示。

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4 研究方法與研究設(shè)計

4.1 量表開發(fā)

本文中相關(guān)變量的度量題項如表1所示。具體包括：①自變量：基于杜亞靈[4]和趙華[7]的研究，設(shè)置了6個題項度量風險分擔；②調(diào)節(jié)變量：基于Nahapiet和Ghoshal（1998）和柯江林[8]的研究分別設(shè)置了4個題項度量網(wǎng)絡(luò)強度和共同語言，基于Y li-Renko等（2001）和高展軍[12]的研究，設(shè)置了3個題項度量信任；③因變量：基于R G Koelmans（2004）和杜亞靈[6]的研究，設(shè)置了6個題項度量工程項目管理績效。所有題項均用5點李克特量表進行度量，1表示非常不符合，5表示非常符合。

4.2 數(shù)據(jù)的獲取

基于在天津、北京、河北和山東選定的42個工程項目，課題組通過電子郵件和上門訪問的方式，共發(fā)放調(diào)查問卷200份，回收問卷182份，剔除無效問卷和數(shù)據(jù)缺失問卷后，最終獲得有效問卷156份。受訪者中，80%為大學本科及以上學歷；417%為高層管理者；受訪者的平均工作年限為65年。因此，填卷人員對其所在企業(yè)有一定程度的了解，能夠為本文的研究提供相關(guān)信息。

4.3 信度和效度檢驗

本文采用SPSS170軟件進行數(shù)據(jù)處理，并分別對各[JP3]潛變量進行信度檢驗，結(jié)果如表1所示。其中，Cronbachs α系數(shù)、 KMO值和組合信度（CR）均高于0 70的建議標準，表明量表具有較好的信度水平。運用LISREL870對所有變量做驗證性因子分析，[JP3]結(jié)果顯示，各度量指標標準化因子荷載均大于04的建議標準，χ2/DF等于3，NNFI、CFI和IFI均大于09，NFI接近09，各項指標均達到可接受的水平，可見量表具有良好的結(jié)構(gòu)效度。比較各變量的AVE和相關(guān)系數(shù)（見表2）后發(fā)現(xiàn)，各變量的AVE算術(shù)平方根均顯著大于因子相關(guān)系數(shù)，說明量表具有明顯的區(qū)分效度。