周小菲

摘要：近年來(lái)，隨著金融體系的改革，銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)不斷增大，建立存款保險(xiǎn)制度呼聲不斷高漲。十八屆三中全會(huì)的《決定》指出，要“建立存款保險(xiǎn)制度，完善金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化退出機(jī)制”，因此存款保險(xiǎn)制度建立是我國(guó)目前改革重中之重。本文試圖從我國(guó)現(xiàn)行金融改革角度出發(fā)，研究存款保險(xiǎn)的實(shí)施可能面臨的主要問(wèn)題以及對(duì)策分析。

關(guān)鍵詞：存款保險(xiǎn)；主要問(wèn)題；對(duì)策分析

一、存款保險(xiǎn)概述

存款保險(xiǎn)制度，是指存款保險(xiǎn)公司或存款保護(hù)基金（保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)）與符合條件的存款式金融機(jī)構(gòu)（投保機(jī)構(gòu)）約定，由投保機(jī)構(gòu)繳納保險(xiǎn)費(fèi)，當(dāng)投保機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或經(jīng)認(rèn)定無(wú)力支付存款時(shí)，由保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供流動(dòng)性支持，或者代替投保機(jī)構(gòu)對(duì)其存款人（受益人）給予補(bǔ)償并取得代位求償權(quán)的法律制度。[1]學(xué)術(shù)界通常認(rèn)為存款保險(xiǎn)制度分為顯性存款制度和隱性存款制度。顯性存款制度是指國(guó)家從宏觀角度出發(fā)，根據(jù)本國(guó)具體國(guó)情以法律的形式對(duì)存款保險(xiǎn)的要素機(jī)構(gòu)設(shè)置、投保條件及保費(fèi)等問(wèn)題作出具體規(guī)定。這樣做的好處是以政策的形式設(shè)立專業(yè)化機(jī)構(gòu)，明確進(jìn)行承保處理，存款人也能夠明確自己的賠付額度。隱性存款制度指國(guó)家沒(méi)有明確對(duì)存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)作出制度安排，在問(wèn)題發(fā)生時(shí)，政府會(huì)對(duì)存款人提供最后的保障，使公眾對(duì)存款保護(hù)形成一定的預(yù)期，造成實(shí)質(zhì)上的存款保險(xiǎn)。這通常存在于金融市場(chǎng)不成熟或國(guó)有銀行為主導(dǎo)的銀行體系中。

長(zhǎng)久以來(lái)，我國(guó)一直采用隱性存款保險(xiǎn)制度。隨著全球一體化的進(jìn)程加快，各國(guó)不得不陷入世界金融體系當(dāng)中，世界金融危機(jī)也勢(shì)必會(huì)對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)造成嚴(yán)重的打擊，如何推進(jìn)金融體系改革，加快銀行業(yè)發(fā)展、保護(hù)存款人經(jīng)濟(jì)利益，是我國(guó)不得不面臨的一個(gè)問(wèn)題。加強(qiáng)銀行監(jiān)管，逐步建立符合我國(guó)國(guó)情的存款保險(xiǎn)制度，這對(duì)加快銀行業(yè)，幫助銀行業(yè)抵御金融風(fēng)險(xiǎn)具有不可替代的作用。[2]

二、存款保險(xiǎn)制度對(duì)我國(guó)金融的作用

目前我國(guó)的金融改革，將會(huì)以加強(qiáng)金融體系建設(shè)為重點(diǎn)，以漸進(jìn)式改革為主、激進(jìn)式改革為輔，通過(guò)較長(zhǎng)一段時(shí)間逐漸完善金融體系，深化金融體系的改革。從改革方向來(lái)看，金融市場(chǎng)自由化，利率市場(chǎng)化以及經(jīng)營(yíng)模式混業(yè)化將是不可避免的幾個(gè)趨勢(shì)。也就是說(shuō)國(guó)家將放寬各種融資渠道，鼓勵(lì)投資多元化，推動(dòng)金融體系的市場(chǎng)化。同時(shí)，放寬利率控制，在中央銀行基礎(chǔ)利率之上，允許商業(yè)銀行能夠根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)狀況、盈利水平以及風(fēng)險(xiǎn)狀況確定適合自己的利率。允許混業(yè)經(jīng)營(yíng)。

在這種背景下，金融危機(jī)和金融風(fēng)險(xiǎn)的防范是重中之重，國(guó)內(nèi)外普遍認(rèn)為，完善的金融安全網(wǎng)應(yīng)包括審慎監(jiān)管、存款保險(xiǎn)制度、中央銀行最后貸款人這三大支柱，就國(guó)內(nèi)而言，銀監(jiān)會(huì)等起著宏觀審慎監(jiān)管職能，央行起著最后貸款人職能，而顯性存款保險(xiǎn)制度仍缺失，現(xiàn)行的隱形存款保險(xiǎn)制度仍無(wú)明確法律規(guī)定。而存款保險(xiǎn)制度能夠?yàn)榻鹑陲L(fēng)險(xiǎn)打造堅(jiān)固的制度保障，推動(dòng)利率市場(chǎng)化。[3]

1、推動(dòng)商業(yè)銀行市場(chǎng)化。金融體制改革之后，利率市場(chǎng)化將會(huì)是銀行業(yè)面臨巨大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，而隱性存款保險(xiǎn)制度的取消將會(huì)使銀行業(yè)徹底失去“金融保護(hù)傘”。顯性存款保險(xiǎn)制度的建立將會(huì)倒逼銀行業(yè)做出業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、信貸結(jié)構(gòu)和盈利結(jié)構(gòu)等進(jìn)行調(diào)整，做好風(fēng)險(xiǎn)控制管理，優(yōu)化資源配置，不斷提高市場(chǎng)化定價(jià)能力，適應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展。[4]

2、防范金融風(fēng)險(xiǎn)。存款保險(xiǎn)制度為防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)提供了制度保障。從金融機(jī)構(gòu)角度出發(fā)，存款保險(xiǎn)制度有助于促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)審慎經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)約束，做到“早發(fā)現(xiàn)”和“早處置”。從存款人角度看，存款保險(xiǎn)制度通過(guò)確定的規(guī)定、條款對(duì)存款人加以保護(hù)，通過(guò)賠付的形式穩(wěn)定金融市場(chǎng)。在發(fā)生區(qū)域性，甚至系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)候，公眾對(duì)金融機(jī)構(gòu)的信心，能夠阻止恐慌情緒蔓延，防止發(fā)生金融危機(jī)。[5]

3、營(yíng)造公平公正的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。一方面，存款保險(xiǎn)能夠增強(qiáng)中小銀行的信用，為其營(yíng)造一個(gè)與大銀行公平競(jìng)爭(zhēng)的金融市場(chǎng)環(huán)境。存款保險(xiǎn)制度將會(huì)公平的保障民營(yíng)銀行和國(guó)有銀行的存款資金。這一機(jī)制能夠促進(jìn)民營(yíng)銀行和國(guó)有銀行的金融創(chuàng)新和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。另一方面，存款保險(xiǎn)制度能夠使金融機(jī)構(gòu)根據(jù)不同的經(jīng)營(yíng)質(zhì)量實(shí)行差別費(fèi)率，這有利于促進(jìn)整個(gè)金融體系形成更加合理的金融結(jié)構(gòu)，形成一個(gè)有效競(jìng)爭(zhēng)、優(yōu)勝劣汰的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。[6]

三、實(shí)施存款保險(xiǎn)面臨的主要問(wèn)題

1、法律基礎(chǔ)不完備。完備的法律體系對(duì)于我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的設(shè)立、運(yùn)行和發(fā)展是非常重要的。我國(guó)的許多經(jīng)濟(jì)改革中，很多情況是法律滯后于發(fā)展，這常常使法律滯后于發(fā)展，導(dǎo)致很多問(wèn)題得不到解決。我國(guó)實(shí)行存款保險(xiǎn)制度，必須完善法律體系，使法律成為指導(dǎo)和規(guī)范存款保險(xiǎn)制度的堅(jiān)強(qiáng)后盾，對(duì)相關(guān)問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)做好準(zhǔn)備。

2、公眾存款意識(shí)薄弱

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)實(shí)行的隱性存款保險(xiǎn)制度，使得我國(guó)公眾對(duì)存款保險(xiǎn)意識(shí)淡薄，一直認(rèn)為“銀行是不可能破產(chǎn)的”，“有國(guó)家做保障是不可能有問(wèn)題的”。這種意識(shí)使銀行的改革阻力很大，也會(huì)使公眾對(duì)存款保險(xiǎn)制度產(chǎn)生不理解和疑惑。如果公眾對(duì)存款風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)模糊或者存款保險(xiǎn)的理解不到位，實(shí)行存款保險(xiǎn)制度之后，可能會(huì)導(dǎo)致公眾對(duì)銀行的信任度下降，加大整個(gè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)。[7]

3、道德風(fēng)險(xiǎn)和逆向選擇

實(shí)行存款保險(xiǎn)制度有可能導(dǎo)致的道德風(fēng)險(xiǎn)，是指存款者一旦知道自己有存款保險(xiǎn)，就不會(huì)像沒(méi)有時(shí)那樣，根據(jù)謹(jǐn)慎性的原則選擇金融機(jī)構(gòu)，而是變成了風(fēng)險(xiǎn)偏好者，片面追求高風(fēng)險(xiǎn)高利息。這導(dǎo)致存款保險(xiǎn)失去了原本的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的作用，反而是風(fēng)險(xiǎn)集中，加大整個(gè)金融體系的風(fēng)險(xiǎn)。在信息不對(duì)稱下，如果不是強(qiáng)制保險(xiǎn)，金融機(jī)構(gòu)會(huì)根據(jù)自身實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況做事承保與否的判斷，如果按照所有銀行的平均風(fēng)險(xiǎn)水平來(lái)確定保險(xiǎn)費(fèi)率，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大的金融機(jī)構(gòu)就會(huì)偏向于承保，使風(fēng)險(xiǎn)集中于保險(xiǎn)公司。

而逆向選擇就是指因金融機(jī)構(gòu)評(píng)估自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況后，高風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)會(huì)傾向于購(gòu)買存款保險(xiǎn)，而低風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)會(huì)傾向于不購(gòu)買。對(duì)于承保機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，最后可能引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的金融機(jī)構(gòu)正是最想購(gòu)買保險(xiǎn)的機(jī)構(gòu)，這顯然是不利的。基于逆向選擇，存款保險(xiǎn)制度對(duì)經(jīng)營(yíng)不善的銀行會(huì)更具吸引力，經(jīng)營(yíng)狀況最佳的銀行有可能會(huì)選擇退出存款保險(xiǎn)體系。[8]

四、應(yīng)對(duì)分析

1、構(gòu)建相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范存款保險(xiǎn)制度

法律可以引導(dǎo)隱性存款保險(xiǎn)制度向顯性存款保險(xiǎn)制度轉(zhuǎn)變，法律是規(guī)范銀行體系和樹立公眾信心的最強(qiáng)力保障。存款保險(xiǎn)制度是深化我國(guó)金融體制改革、推動(dòng)利率市場(chǎng)化的重要制度，對(duì)保護(hù)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)抵抗金融危機(jī)和維護(hù)金融安全有著重要的作用。因此采取先立法后實(shí)施的方式，可以通過(guò)法律落實(shí)相關(guān)制度，保證實(shí)施的順利進(jìn)行。

2、加強(qiáng)監(jiān)管

金融監(jiān)管是存款保險(xiǎn)制度能否順利施行的重要保障。銀行監(jiān)管不僅要對(duì)金融機(jī)構(gòu)在遵守法律法規(guī)、執(zhí)行政策是否合規(guī)等方面進(jìn)行監(jiān)管，而且要對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、資本充足率以及內(nèi)部控制等進(jìn)行監(jiān)管。同時(shí)要建立信息披露制度，要求銀行定期向公眾披露資產(chǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)程度和經(jīng)營(yíng)狀況等信息，推動(dòng)銀行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，提高銀行的透明度，讓市場(chǎng)對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)管。

3、完善相關(guān)的配套設(shè)施

首先要完善“金融安全網(wǎng)”。審慎監(jiān)管制度、最后代理人制度以及存款保險(xiǎn)制度被稱為金融安全網(wǎng)，三個(gè)制度的正常運(yùn)行影響著整個(gè)金融安全網(wǎng)的有效性。目前，這三個(gè)制度在我國(guó)金融監(jiān)管中發(fā)揮著重要的作用，但隨著金融改革的逐漸深化，金融機(jī)構(gòu)的混業(yè)化經(jīng)營(yíng)和銀行融資渠道的復(fù)雜化，致使加大了監(jiān)管難度。因此完善“金融安全網(wǎng)”的三大制度，是存款保險(xiǎn)制度運(yùn)行的重要保障。

其次要完善銀行退出機(jī)制。隨著金融改革深化，金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)將會(huì)越來(lái)越激烈，金融機(jī)構(gòu)優(yōu)勝劣汰將使銀行必須面對(duì)可能破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。為了更好的輔助實(shí)施存款保險(xiǎn)制度，我國(guó)有必要制定一部引導(dǎo)銀行優(yōu)勝劣汰的法律法規(guī)，嚴(yán)格進(jìn)行重組或破產(chǎn)清算。[9]（作者單位：中國(guó)人壽保險(xiǎn)股份有限公司成都市分公司）

參考文獻(xiàn)：

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[8]李雅楠，我國(guó)存款保險(xiǎn)制度的構(gòu)建研究[D].北京交通大學(xué)2012.4

[9]任曉，推出存款保險(xiǎn)制度刻不容緩[N] 中國(guó)證券報(bào)、2014年7月8日第A01版