李建 朱盼盼

作者簡介：李建（1975-），男，漢族，山東，中央財經大學，在職研究生。

朱盼盼（1987-），女，漢族，北京，中央財經大學，在職研究生。

摘要：隨著現代市場經濟的完善和發(fā)展，小微企業(yè)的數量和規(guī)模在不斷擴大，現已成為社會主義市場經濟中不可或缺的重要組成部分。在此大背景之下，越來越多的商業(yè)銀行認識到了小微企業(yè)的價值和作用，為小微企業(yè)提供的信用貸款也日益增多。但在實際運作中，商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務還存在著小微企業(yè)數量眾多、信貸資料收集渠道單一、信貸資金回收困難等問題，這些問題的解決還有賴于小微企業(yè)與商業(yè)銀行的共同努力。本文主要在分析了我國小微企業(yè)的發(fā)展現狀及融資問題的基礎上，深入研究了我國商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務的特點，并從完善貸款流程、健全信用信息系統(tǒng)、開發(fā)專屬信貸產品等角度探析了商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務的風險防范和控制問題。

關鍵詞：商業(yè)銀行；小微企業(yè)；信用貸款

引言

隨著我國社會主義市場經濟的發(fā)展，小微企業(yè)興起，在實際的企業(yè)運營中，很多小微企業(yè)都存在著信用貸款業(yè)務風險的尷尬，為了鼓勵小微企業(yè)的發(fā)展，我國政府及相關機構出臺了一系列政策鼓勵商業(yè)銀行加強對小微企業(yè)的信貸建設，小微企業(yè)信貸業(yè)務隨之產生和發(fā)展。從某種意義上來講，商業(yè)銀行開展小微企業(yè)信貸業(yè)務，是其優(yōu)化自身發(fā)展結構的必然要求，是進一步完善和發(fā)展商業(yè)銀行功能、提高商業(yè)銀行回報率和利潤率的客觀要求，同時也是商業(yè)銀行履行一定的社會責任、樹立良好的公眾形象的必然要求。因此，商業(yè)銀行應高度重視和積極發(fā)展小微企業(yè)信用貸款業(yè)務，同時強化風險防范和控制。

一、我國小微企業(yè)的發(fā)展現狀及其融資特點

（一）我國小微企業(yè)的發(fā)展現狀

小微企業(yè)是隨著我國社會主義市場經濟的發(fā)展而發(fā)展起來的，主要是指小型企業(yè)、微型企業(yè)、個體工商戶、家庭作坊式企業(yè)的統(tǒng)稱。在我國當前的市場經濟條件下，小微企業(yè)的發(fā)展具有規(guī)模小、市場反應快、適應性強等優(yōu)勢，為我國社會主義市場經濟的發(fā)展進步起到了很好的推動作用，但同時，多數小微企業(yè)也存在著效率低、管理不規(guī)范、融資困難、專業(yè)人才缺乏等問題，這些問題的存在嚴重制約了我國小微企業(yè)的發(fā)展壯大。最值得注意的是，一方面，小微企業(yè)的后續(xù)發(fā)展離不開商業(yè)銀行的資金支持，另一方面，小微企業(yè)的自身缺陷導致很多商業(yè)銀行不敢輕易放貸，再加上我過商業(yè)銀行信貸管理中普遍存在著重貸輕管的現象，這更加加劇了小微企業(yè)的信貸難度。

（二）我國小微企業(yè)的融資特點

小微企業(yè)不同于規(guī)模公司制企業(yè)，也算不上一般意義的中小型企業(yè)，其融資需求呈現出以下特點：

從經營風險方面來看，小微企業(yè)的產品結構類型較為單一，銷售渠道也相對簡單而有限，整體抵御風險的能力較弱，再加上市場經濟條件下，各種不穩(wěn)定的經濟因素加大，更加加劇了其經營風險。

從風險防范方面來看，小微企業(yè)的內部組織結構相對比較簡單，其所有者與經營者基本上合二為一，人員組成主要以創(chuàng)業(yè)個人或其家族為主，小微企業(yè)的融資渠道及風險承擔也主要以創(chuàng)業(yè)個人及其家族為主。也有一些小微企業(yè)將融資渠道放寬到銀行等金融機構，但因小微企業(yè)本身的缺陷和弱點，導致其經營資金需求也呈現出“短、少、急、頻”等特點，很多商業(yè)銀行不愿花費時間、金錢和精力去提供信貸資金。

二、我國商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務的特點

對于多數商業(yè)銀行來說，信貸業(yè)務是其最重要的盈利業(yè)務，相應地、信貸風險也是商業(yè)銀行在經營過程中的主要風險類型。隨著社會主義市場經濟的完善以及小微企業(yè)數量的增加，大量的小微企業(yè)成為商業(yè)銀行的客戶，這在給商業(yè)銀行帶來經濟效益的同時，也加大了商業(yè)銀行的信貸風險系數。當前，我國商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務呈現出以下特點：

（一）信貸資料收集渠道單一

與其他類型的企業(yè)相比，小微企業(yè)經營管理尚不規(guī)范，企業(yè)內部各項規(guī)章制度不夠完善，小微企業(yè)出具的財務報表等財務信息也存在著很多問題，甚至出于避稅等原因有隨意更改財務信息的情況。當前，我國商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款前的調查的信貸資料收集比較單一化，主要還是依據小微企業(yè)的財務賬面信息，而對于商業(yè)銀行而言，小微企業(yè)的賬面憑證不一定是小微企業(yè)的真實信息，有可能是信用狀況、經營情況、還貸能力的夸大，因此，如果商業(yè)銀行對小微企業(yè)的貸款只憑借小微企業(yè)提供的財務信息就可能產生很大的問題。

（二）小微企業(yè)數量眾多

就現階段而言，我國99%的企業(yè)都屬于小微企業(yè)，其數量之多、行業(yè)分布之廣是顯而易見的。小微企業(yè)數量眾多，一方面給商業(yè)銀行信用貸款提供了機遇，商業(yè)銀行可積極開發(fā)專門針對小微企業(yè)的信用貸款業(yè)務，以增加商業(yè)銀行的利潤，另一方面，由于小微企業(yè)的資金需求呈現出短、急、少、頻等特征，并且小微企業(yè)的經營具有不確定性、企業(yè)類型多樣化明顯、部分小微企業(yè)經營場所不是特別固定，這就給商業(yè)銀行的業(yè)務創(chuàng)新、經營管理、資金回收等帶來了很大的挑戰(zhàn)和風險，商業(yè)銀行難以拿出更多的時間和精力去跟蹤每一家小微企業(yè)的經營，對于小微企業(yè)的經營狀況和財務狀況的掌握和分析不夠及時和準確，也就難以判斷出它是否存在著經營危機、財務危機、貸款違約危機等等，并且一般而言，商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務的流程較為繁瑣，耗費的時間也較長，這就難以滿足小微企業(yè)的資金需求。

（三）商業(yè)銀行的小微企業(yè)信貸回收困難

小微企業(yè)的資金回收困難是當前商業(yè)銀行最為頭疼的問題，小微企業(yè)的經營狀況不是特別穩(wěn)定，其經營受到宏觀經濟政策、社會經濟發(fā)展水平、進出口條例變動等因素的影響都特別大，如果出現經營危機，小微企業(yè)就可能難以承擔所貸款資金和銀行利息，如果第三方擔保落實不了，那么，所有的信貸損失都將由商業(yè)銀行承擔，一旦此類狀況發(fā)生的比較多，那商業(yè)銀行的資金壓力也是很大的。

此外，多數小微企業(yè)并沒有建立起現代企業(yè)制度，出資者即為管理者，部分小微企業(yè)的經營者在經營發(fā)生困難時，可能會向銀行提供虛假信息以騙取更多的銀行貸款，騙貸之后如果能夠安然渡過危機，還有可能償還銀行貸款，而騙貸之后如果仍然沒能渡過危機，部分經營者面對金額較大的銀行貸款無力償還，便惡意躲避債務、出現“跑路”現象。

三、商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務的風險防范和控制

小微企業(yè)的信用貸款業(yè)務是當前商業(yè)銀行必須面臨的業(yè)務，如何有效的防范、規(guī)避和控制小微企業(yè)的信用貸款，是現階段我國每一家商業(yè)銀行貸款業(yè)務必須考慮的重要問題，也是商業(yè)銀行必須重視和解決的難題。下面主要從完善信貸流程、健全信用信息系統(tǒng)、開發(fā)專屬信貸產品等方面著手，就商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用貸款業(yè)務的風險防范和控制提出建議：

（一）進一步完善小微企業(yè)信用貸款的流程

進一步完善信貸流程是商業(yè)銀行有效防范小微企業(yè)信貸風險的必備良策，尤其是在貸款之前的調查一定要重視、做足，將小微企業(yè)的信貸風險扼殺在搖籃里。

貸前調查。貸前調查能否獲取真實完整的信息將直接關系到小微企業(yè)的以后的信貸風險管理，必須引起高度重視。貸前調查的內容主要包括：小微企業(yè)的基本經營狀況（經營行業(yè)類型、經營地點、經營現狀、資金狀況、經營風險、經營前景等），以此來分析和評價小微企業(yè)的核心競爭力和可持續(xù)發(fā)展能力；信貸資金申請人是否存在不良記錄、是否具備一定的事業(yè)心和還款意愿等，以此來評價和分析小微企業(yè)經營人的還款能力。

貸款審查。貸款審查一定要按照商業(yè)銀行的信貸審查流程嚴格審查，包括企業(yè)業(yè)主自身及家庭情況、企業(yè)獲利能力、企業(yè)長期發(fā)展情況、貸款項目和用途情況、還款能力、

擔保情況等情況，最重要的是商業(yè)銀行信貸審查人員一定要實地考察，不管是去小微企業(yè)的實際經營場所，還是去土地管理局等部門調查審核手續(xù)，都一定確保信息真實準確。

貸后跟蹤。貸款之后并不意味著貸款的結束，而應做好貸后的全方位跟蹤，可設置專門的信貸后期跟蹤調查人員，具體可分為常規(guī)檢查、專項檢查、突擊檢查等具體類型，隨時對小微企業(yè)的資金狀況、經營狀況、還貸能力等信息有一定程度的了解，一旦發(fā)現有信貸風險，便可及時收回信貸資金，減少商業(yè)銀行的信貸風險。

（二）健全商業(yè)銀行的小微企業(yè)信用信息系統(tǒng)

我國小微企業(yè)信用信息系統(tǒng)呈現一種缺失的狀態(tài)，小微企業(yè)與商業(yè)銀行之間存在的信息不對稱現象往往是由于小微企業(yè)在商業(yè)銀行辦理信貸業(yè)務時所提供的信息不完全、不真實，導致商業(yè)銀行對其不信任。

為了改善這一現象，相關部門可在小微企業(yè)與商業(yè)銀行之間完善相關法律法規(guī)，進一步規(guī)范小微企業(yè)信用貸款時的信息上報、披露和使用，將小微企業(yè)的信用產品加工、生產和使用都納入法律范疇的要求之中。此外，還應在小微企業(yè)和商業(yè)銀行之間建立嚴格的監(jiān)督體制，凈化征信市場的氛圍，嚴格的懲戒信用體系不完善的小微企業(yè)，有效保障征信市場按照一定的程序順利進行，爭取建立征信監(jiān)督與社會監(jiān)督的相互統(tǒng)一。

（三）利用民間征信對小微企業(yè)主進行信用評價是重要參考

小微企業(yè)的財務狀況往往和其控制人的家庭財務密不可分，資金存在經常往來甚至混用的情況極為常見。因此，除了對小微企業(yè)本身進行評價以外，對企業(yè)主的信用評價幾乎同等重要。

隨著互聯網金融的快速發(fā)展，已經出現了一大批能夠對個人提供綜合畫像和信用評價的第三方公司，相比銀行系統(tǒng)提供的信用報告，這些基于大數據和民間借貸的信息，更為全面和細致，能有效的反映出借款人的多方面特征，適用于對小微企業(yè)主的信用評價。因此，基于個人的民間征信和官方征信的配合應用，特別是大數據畫像技術和相關評價模型的建立。是商業(yè)銀行應該探索研究的一個風控課題。

（四）積極開發(fā)小微企業(yè)專屬信用貸款產品

目前，我國的商業(yè)銀行的傳統(tǒng)信貸產品種類繁多，但真正適合小微企業(yè)貸款需求的信貸產品卻比較少，小微企業(yè)的誠信度和擔保資源都遠遠不如其他大中型企業(yè)，他們對于信貸產品的需求更加敏感，傳統(tǒng)的信貸產品難以適應其信貸資金需求。

為此，商業(yè)銀行應該深刻地認識到小微企業(yè)的廣闊的信貸需求市場，根據小微企業(yè)規(guī)模小、需求快的特點，積極研究開發(fā)適合小微企業(yè)需要的專屬信用貸款產品，如出倉單質押貸款、企業(yè)退稅稅款質押貸款等，逐漸建立起品種多、方式多、結構層次多的立體化融資服務平臺，迅速搶占小微企業(yè)市場，提高金融服務質量。

四、結束語

綜上所述，小微企業(yè)信貸風險是當前商業(yè)銀行經營過程中面臨的最大風險類型之一，為了有效防范和控制小微企業(yè)信用貸款風險，就要進一步完善小微企業(yè)信用貸款的流程、健全小微企業(yè)信用信息系統(tǒng)、積極開發(fā)小微企業(yè)專屬信貸產品，積極構建起立體化、全方位的小微企業(yè)信貸風險防范體系，實現小微企業(yè)與商業(yè)銀行的和諧共存，共同推動社會主義現代市場經濟的發(fā)展完善。（作者單位：中央財經大學）

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