陳美欣

【摘 要】當(dāng)前，我國中小企業(yè)的發(fā)展在提升我國經(jīng)濟產(chǎn)量和優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)活動中扮演著越來越重要的角色。但是，中小企業(yè)融資難的問題依然是制約其實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展的重大阻礙。本文認為中小企業(yè)的融資難的問題主要表現(xiàn)在融資渠道的限制、融資資本供給限制以及間接融資困難這三個方面。本文從中小企業(yè)融資困難的這三個方面出發(fā)討論形成當(dāng)前融資困難的原因以及應(yīng)該采取的解決途徑。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；融資問題；解決途徑

一、我國中小企業(yè)融資問題原因分析

（一）融資渠道問題

中小企業(yè)的融資渠道問題主要體現(xiàn)在融資渠道受到限制的問題。雖然跟當(dāng)前流行的股票或者是債券等融資渠道相比，中小企業(yè)融資渠道（主要是民間融資手段）具有籌集資金快速、步驟簡單等優(yōu)點。但是，我國目前對于中小企業(yè)的融資渠道缺乏相應(yīng)的管理以及法律法規(guī)使得中小企業(yè)的融資行為經(jīng)常會面臨因為糾紛無法得到有效的解決而“胎死腹中”。另外一點在于，在中小企業(yè)的融資渠道本來就受到限制的情況下，融資活動中出現(xiàn)的違反解決正常運作的高息融資一直都受到相關(guān)部門的嚴厲打壓。所以，使得原本就非常狹窄的中小企業(yè)的融資渠道受到更多的限制?？偠灾瑢τ谥行∑髽I(yè)的融資活動，由于國家和相應(yīng)的管理部門沒有指定明確的法律法規(guī)和相應(yīng)的標準使得中小企業(yè)的民間融資渠道面臨更大的風(fēng)險。同時，由于缺乏對融資市場的管理和監(jiān)督使得中小企業(yè)的融資渠道進一步被緊縮。

（二）資本供給限制問題

資本供給限制的問題對于中小企業(yè)的影響主要體現(xiàn)在地域的差異中。最明顯的例子就在于東部沿海地區(qū)與西部偏遠地區(qū)的中小企業(yè)的融資比較。對于經(jīng)濟較發(fā)達的地區(qū)來說，由于其經(jīng)濟大眾水平相對較高、中小企業(yè)的整體發(fā)展水平和活躍度也相應(yīng)較高以及資本充足等因素使得中小企業(yè)融資效率更高。另外重要的一點就是經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)的中小企業(yè)對于企業(yè)自身的內(nèi)部管理和外部的聯(lián)系等與偏遠地區(qū)相比處理得更為妥當(dāng)和高效，因此使得有資本供給意愿的主體都愿意將資本投入到中小企業(yè)的發(fā)展之中。同時，經(jīng)濟較為發(fā)達地區(qū)的中小企業(yè)在融資的過程中也更能受到外部融資的資本供給。

（三）間接融資困難的問題

在我國的企業(yè)發(fā)展過程中，最主要的間接融資手段就是通過銀行信貸的方式。雖然銀行信貸對于我國企業(yè)的發(fā)展具有極其重要的作用和推動力，但是其對中小企業(yè)的支持和扶持力度與大型企業(yè)相比仍存在巨大的差異。銀行信貸中的主要主體就是我國的四大商業(yè)銀行，它們對企業(yè)發(fā)展的投資主要集中在風(fēng)險較小和利益較大的農(nóng)業(yè)、大型建設(shè)類項目以及涉及國際貿(mào)易的活動中。中小企業(yè)的融資在本質(zhì)上就體現(xiàn)了其風(fēng)險較大和成本較高的劣勢，所以使得各大銀行在信貸的過程中盡量規(guī)避對中小企業(yè)的融資。雖然在我國的相應(yīng)的地區(qū)都設(shè)立了專門的商業(yè)銀行或是信用社等金融機構(gòu)，但是由于其提供資金能力相對較弱并不能從根本上解決中小企業(yè)融資困難的問題。

二、中小企業(yè)融資困難的解決途徑分析

（一）建立金融機構(gòu)和中小企業(yè)之間的資金轉(zhuǎn)移支付

自從經(jīng)歷2008年的經(jīng)濟危機以來，國家認識到了中小企業(yè)的發(fā)展對于穩(wěn)定和發(fā)展國民經(jīng)濟的重要性之后就采取了一系列針對中小企業(yè)融資的優(yōu)惠政策。具體的內(nèi)容體現(xiàn)在國家免除了相應(yīng)的中小企業(yè)的稅收費用以及向中小企業(yè)無償?shù)靥峁┘夹g(shù)支持和信息的咨詢等。另外重要的一點就是國家為了實現(xiàn)中小企業(yè)高效融資還特地為相應(yīng)的中小企業(yè)提供擔(dān)保使其融資活動可以得以保障。雖然這一系列的措施可以為中小企業(yè)的融資帶來福音，但是卻使融資難的問題得不到根本的解決。本文認為應(yīng)該采取的具體措施是：國家財政部門應(yīng)該把中小企業(yè)繳納的一部分稅費等費用運用轉(zhuǎn)移支付的手段交納到當(dāng)?shù)氐慕鹑跈C構(gòu)中，并聲明著部分資金主要用于當(dāng)?shù)刂行∑髽I(yè)的融資活動中。并且在當(dāng)?shù)伢@人機構(gòu)設(shè)立相關(guān)的監(jiān)督和管理機構(gòu)來保證融資活動和規(guī)避中小企業(yè)發(fā)展中遇到的風(fēng)險活動能夠得到實際的運用并為當(dāng)?shù)氐闹行∑髽I(yè)的發(fā)展帶來實際的好處。在這個過程中要保證金融機構(gòu)能夠全心全意將相應(yīng)的資金運用到中小企業(yè)的融資活動中還要將中小企業(yè)的擔(dān)保比例和銀行到款的中小企業(yè)稅收直接掛鉤。也就是說，擔(dān)保比例隨著銀行貸款的中小企業(yè)的稅收增長而提高。以此來刺激金融機構(gòu)對中小企業(yè)融資的熱度的提升。

（二）政府對中小企業(yè)的擔(dān)保和對金融機構(gòu)的補貼

這一解決途徑需要政府部門做出明確的規(guī)定。規(guī)定的主要內(nèi)容就是：對于通過銀行信貸方式實現(xiàn)融資的中小企業(yè)，在以后的發(fā)展中經(jīng)濟效益越好的話繳納的稅費就會相對高一些。并且對于經(jīng)濟效益越好的中小企業(yè)將會得到國家的資金補償也會相應(yīng)高一些。同時，規(guī)定中還需要包括的內(nèi)容就是：沒有向中小企業(yè)提供資金支持的商業(yè)銀行或者是金融機構(gòu)將沒有機會享受這一優(yōu)惠條件。這樣，可以使得中小企業(yè)不僅可以得到足夠的資金支持還可以促進其自身的發(fā)展，同時也加大了商業(yè)銀行或者是其他的金融機構(gòu)對于中小企業(yè)發(fā)展的支持力度。但是，要實現(xiàn)這一點，政府需要做到的工作有很多。例如加強對金融機構(gòu)的監(jiān)督和管理、對相應(yīng)的金融機構(gòu)和中小企業(yè)的資金發(fā)放活動和控制以及風(fēng)險補貼和擔(dān)保的比例等因素。

（三）中小企業(yè)自身的發(fā)展與管理

中小企業(yè)在發(fā)展的過程中要不斷提高自身的核心競爭力。從企業(yè)內(nèi)部管理開始做到逐步完善自己并不斷彌補自身的不足之處，建設(shè)良好的企業(yè)文化和樹立自身良好的形象。除了在自身的管理中要盡量做到最好之外還要實現(xiàn)在財務(wù)的管理上盡量做到精確和精細并保持其與企業(yè)發(fā)展的步伐相一致的狀態(tài)。另外，在企業(yè)的工作人員內(nèi)也可以實現(xiàn)一定程度的融資活動來拓寬自身的融資渠道。具體的內(nèi)容就是鼓勵部分有實力和有意愿的員工通過集資的方式參與企業(yè)未來的發(fā)展活動。同時，在企業(yè)的發(fā)展過程中要注重對企業(yè)內(nèi)部的員工的技術(shù)培訓(xùn)并引進各部門需要的先進人才，從而使得企業(yè)在未來的發(fā)展過程中有提升自身的核心競爭力的機會和機遇。

結(jié)束語：

本文從中小企業(yè)融資困難的問題出發(fā)，提出了中小企業(yè)融資難三個方面的內(nèi)容和因素，并針對當(dāng)前我國中小企業(yè)融資困難的問題提出了相應(yīng)的解決途徑。本文認為存在問題的三個方面為：融資渠道窄、間接融資難和資本供給地區(qū)差異。解決途徑包括：金融機構(gòu)和企業(yè)之間的資金轉(zhuǎn)移支付、其擔(dān)保和補貼和企業(yè)本身的發(fā)展優(yōu)化手段。

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