黃昱橙　張雨濛

[摘 要]波特假說提出后，引發(fā)了關(guān)于環(huán)境規(guī)制的大量研究，但少有文獻(xiàn)研究不同環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響。文章基于六種環(huán)境規(guī)制，利用一汽企業(yè)的微觀數(shù)據(jù)，比較分析了不同環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新影響的差異化。研究結(jié)果表明，我國主要的六種環(huán)境規(guī)制對企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新都具有積極的促進(jìn)作用，一定程度上支持了“波特假說”，但政策的實(shí)施離不開政府的監(jiān)管，政府的監(jiān)管力度保證了環(huán)境規(guī)制的效果。因此，在制定環(huán)境政策時(shí)，要考慮不同環(huán)境政策的效果，有針對性地實(shí)施環(huán)境規(guī)制；且政府與企業(yè)間不是零和博弈，要充分調(diào)動(dòng)企業(yè)積極性，提升全社會(huì)的環(huán)保意識。

[關(guān)鍵詞]環(huán)境規(guī)制；綠色技術(shù)創(chuàng)新；政府監(jiān)管

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2018.03.229

現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的同時(shí)，也使得賴以生存的環(huán)境不堪重負(fù)，環(huán)境污染等企業(yè)生產(chǎn)的負(fù)外部性問題日益突出，經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)相適應(yīng)的問題成為人們關(guān)注的焦點(diǎn)，環(huán)境規(guī)制也逐漸成為現(xiàn)今世界交流最多的問題。

比較分析表明，我國環(huán)境規(guī)制的績效與發(fā)達(dá)國家相比仍存在差距。我國應(yīng)在保證社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的同時(shí)，適當(dāng)規(guī)制環(huán)境政策的強(qiáng)度，在環(huán)境承載限度之內(nèi)，力求環(huán)境保護(hù)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)現(xiàn)雙贏。因此，研究環(huán)境規(guī)制與技術(shù)創(chuàng)新的協(xié)調(diào)發(fā)展問題成為我們此次研究的課題。

1 文獻(xiàn)回顧與研究假設(shè)

1991年P(guān)orter提出了適當(dāng)?shù)沫h(huán)境規(guī)制能夠激勵(lì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新這一假說。在參考了大量國內(nèi)外環(huán)境規(guī)制與技術(shù)創(chuàng)新的相關(guān)研究成果后，我們基本認(rèn)同波特假說的成立，但本課題不僅僅是對波特假說的驗(yàn)證，更是在此基礎(chǔ)上，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)，深入分析不同環(huán)境規(guī)制的作用機(jī)制。

不同的環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新具有差異化影響，因此才能夠“對癥下藥”地對環(huán)境規(guī)制進(jìn)行分類。許士春等（2012）、張倩、曲世友（2013）等建議政府應(yīng)根據(jù)具體環(huán)境目標(biāo)來實(shí)施最優(yōu)的環(huán)境政策。大量研究學(xué)者認(rèn)為，基于市場激勵(lì)的環(huán)境規(guī)制更有利于企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新。結(jié)合實(shí)際情況，我國環(huán)境規(guī)制的發(fā)展趨勢是政府的管制職能不斷地降低，政府逐步轉(zhuǎn)變?yōu)榄h(huán)境規(guī)制的引導(dǎo)者，企業(yè)則由環(huán)境規(guī)制的被動(dòng)接受者變?yōu)榄h(huán)境規(guī)制的主動(dòng)參與者，其中我們參考了呂仁志（2016）等對規(guī)制變動(dòng)的研究。

以上述理論為基礎(chǔ)，本文研究了不同的環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的差異化影響及環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度的重要性。我們認(rèn)為通過研究不同環(huán)境規(guī)制的影響，有助于明確其影響機(jī)理，對制定合理的環(huán)境規(guī)制、促進(jìn)企業(yè)選擇最優(yōu)的創(chuàng)新行為以及推動(dòng)雙型社會(huì)的構(gòu)建具有重要意義。而結(jié)合政府這一角色，分析政策實(shí)施中的博弈行為，為我國環(huán)境規(guī)制的發(fā)展提供了啟示。

2 不同環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響

借鑒國際經(jīng)驗(yàn)，我國主要推行以下六種環(huán)境規(guī)制：排放標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)境稅、可交易的排放許可、政府補(bǔ)貼和自愿性協(xié)議。其中，排放標(biāo)準(zhǔn)及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)屬于命令—控制型工具，是國家對企業(yè)的生產(chǎn)行為進(jìn)行直接管理和監(jiān)督的強(qiáng)制性政策。例如，若企業(yè)的生產(chǎn)條件達(dá)不到政府所規(guī)定的相關(guān)排污標(biāo)準(zhǔn)，或項(xiàng)目設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)達(dá)不到國家基本環(huán)保技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，則不能進(jìn)行生產(chǎn)或投資。而環(huán)境稅、可交易的排放許可及政府補(bǔ)貼屬于市場激勵(lì)型工具，旨在通過經(jīng)濟(jì)激勵(lì)的方式，推動(dòng)企業(yè)在衡量成本與收益后進(jìn)行最優(yōu)選擇。自愿性協(xié)議屬于自愿行動(dòng)型工具，具有激發(fā)企業(yè)自主治理污染、減少政府管理成本等優(yōu)勢。不同的環(huán)境規(guī)制，由于設(shè)立的出發(fā)點(diǎn)相異，各有優(yōu)劣。

綜觀政府的六種環(huán)境規(guī)制，通過對一汽企業(yè)的實(shí)地調(diào)查，我們發(fā)現(xiàn)企業(yè)作為“理性人”，對于命令—控制型工具所產(chǎn)生的排污成本及R&D投入成本（主要包括資金和人員投入），具有隱藏實(shí)際污染量的傾向，這也從一個(gè)側(cè)面反映出排污標(biāo)準(zhǔn)以及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)對企業(yè)造成的高成本。基于所搜集的一汽企業(yè)內(nèi)部信息，可以得知企業(yè)的實(shí)際污染量與企業(yè)的技術(shù)特征密切相關(guān)。一汽作為汽車行業(yè)的領(lǐng)頭羊，綠色技術(shù)創(chuàng)新的R&D投入占比行業(yè)領(lǐng)先，環(huán)境規(guī)制的成本對研發(fā)投入造成了負(fù)面影響，企業(yè)隱瞞污染量的傾向加重。這凸顯了政府監(jiān)管力度在環(huán)境政策實(shí)施中的重要性，企業(yè)是否遵守排放標(biāo)準(zhǔn)與技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，主要取決于政府監(jiān)管力度，而與企業(yè)自身的技術(shù)創(chuàng)新不存在直接聯(lián)系。

相較于市場激勵(lì)型工具，環(huán)境稅與政府補(bǔ)貼所產(chǎn)生的環(huán)境效果一致，所不同的是環(huán)境稅使企業(yè)仍存在謊報(bào)污染量的傾向，且環(huán)境稅率越高，謊報(bào)量越大，這也意味著政府監(jiān)管力度要足夠大來實(shí)現(xiàn)規(guī)制目的，而政府減排補(bǔ)貼占用的是政府財(cái)政支出。兩者都會(huì)激勵(lì)企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新，使得實(shí)際污染量變低。2017年政府對一汽企業(yè)補(bǔ)貼的減少給一汽新能源項(xiàng)目帶來的困境可謂最好的例證。對于可交易的排污許可，其價(jià)格是實(shí)現(xiàn)環(huán)境規(guī)制效果的決定性因素，當(dāng)企業(yè)更新技術(shù)所帶來的預(yù)期成本小于可交易的排污許可證價(jià)格時(shí)，企業(yè)會(huì)進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新，即可交易的排污許可價(jià)格與企業(yè)技術(shù)更新的激勵(lì)存在正相關(guān)關(guān)系。

自愿性協(xié)議建立在一定的經(jīng)濟(jì)與社會(huì)行動(dòng)利益的激勵(lì)之上，當(dāng)企業(yè)面臨來自政府的減排壓力、激烈的市場競爭和環(huán)保的社會(huì)輿論等多重因素時(shí)，企業(yè)會(huì)根據(jù)自身實(shí)際情況開展自愿環(huán)保行動(dòng)，努力提高自身綠色技術(shù)水平。一汽企業(yè)早在2008年便開始發(fā)行企業(yè)社會(huì)責(zé)任報(bào)告，積極承擔(dān)環(huán)保義務(wù)。自愿性協(xié)議對前幾種環(huán)境規(guī)制工具是一種積極補(bǔ)充，也意味著環(huán)保意識的提升。

3 結(jié)論與政策建議

本文基于一汽企業(yè)的微觀數(shù)據(jù)，采用實(shí)證分析與橫向比較，得出以下結(jié)論：

首先，上述環(huán)境規(guī)制都能對企業(yè)產(chǎn)生積極的綠色技術(shù)激勵(lì)，且從不同環(huán)境規(guī)制對企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的激勵(lì)效果來看，企業(yè)完全遵守排污標(biāo)準(zhǔn)及技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)的效果最好，為達(dá)到政策目的，環(huán)境稅、政府補(bǔ)貼及可交易的排污許可能達(dá)到相同效果，自愿性協(xié)議作為補(bǔ)充工具而存在。

其次，企業(yè)是否完全遵守規(guī)制，即是否存在謊報(bào)排放量的情況，主要取決于政府治污部門的監(jiān)管力度，即政府監(jiān)管力度越大，企業(yè)的謊報(bào)量越低。然而，企業(yè)的謊報(bào)量與企業(yè)所采用的技術(shù)無關(guān)。這些結(jié)論表明，解決企業(yè)污染謊報(bào)問題主要在于政府監(jiān)管，而不是提升減排技術(shù)能力。

根據(jù)以上結(jié)論，本文提出一些政策建議：

實(shí)現(xiàn)減排問題的根本途徑在于提高企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新水平?？梢酝ㄟ^提高環(huán)境規(guī)制的強(qiáng)度，例如提高排放標(biāo)準(zhǔn)、提高環(huán)境稅率、增加減排補(bǔ)貼等，來激勵(lì)企業(yè)積極進(jìn)行綠色技術(shù)創(chuàng)新。再結(jié)合影響企業(yè)實(shí)際污染排放量的因素可知，欲讓企業(yè)做到既減排又誠實(shí)上報(bào)排放量，其最佳途徑是政府提高環(huán)境規(guī)制的強(qiáng)度，加大監(jiān)管力度。需要強(qiáng)調(diào)的是，不同環(huán)境規(guī)制的效果是相異的，所以，政府有必要依據(jù)具體的規(guī)制目標(biāo)來實(shí)施適合的環(huán)境政策，且可以根據(jù)各企業(yè)的不同狀況，有針對性的實(shí)施政策，調(diào)動(dòng)企業(yè)積極性，提升社會(huì)環(huán)保意識。

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