賈 康，蘇京春

（1.華夏新供給經(jīng)濟(jì)學(xué)研究院，北京 100089；2.中國(guó)財(cái)政科學(xué)研究院，北京 100142）

一、經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)能否自動(dòng)解決收入分配問(wèn)題：庫(kù)茲涅茲曲線述評(píng)

收入分配問(wèn)題一向是經(jīng)濟(jì)學(xué)家關(guān)注的重點(diǎn)研究領(lǐng)域，從威廉·配第、馬爾薩斯、大衛(wèi)·李嘉圖、卡爾·馬克思到后來(lái)的亨利·喬治，都非常關(guān)注貧富分化問(wèn)題。這些理論大家的關(guān)注除了基于時(shí)間節(jié)點(diǎn)上的橫斷面，也涉及時(shí)間序列的縱向維度，如結(jié)合相關(guān)的變量，馬克思考察了無(wú)產(chǎn)階級(jí)的貧困化趨勢(shì)；馬爾薩斯考察了社會(huì)財(cái)富增長(zhǎng)及其分配與人口規(guī)模的動(dòng)態(tài)制約關(guān)系，等等。

1954年，美籍俄裔經(jīng)濟(jì)學(xué)家西蒙·庫(kù)茲涅茲在美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)年會(huì)上發(fā)表了著名的《高收入階層在收入和儲(chǔ)蓄中占有的份額》一文，基于這篇論文所闡述的庫(kù)茲涅茲事實(shí)”提出了“庫(kù)茲涅茲曲線”（Kuznеts Сurvе）。他在1913年至1948年美國(guó)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，觀察并總結(jié)了美國(guó)收入不平等隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)出現(xiàn)的下降趨勢(shì)，收入最高的10%人口的總收入占國(guó)民收入的比例從45%-50%下降到了30%-35%，從而提出了收入分配不平等隨著人均國(guó)民生產(chǎn)總值的增加將呈現(xiàn)出先增后降的假說(shuō)，在圖形上表現(xiàn)為倒U型曲線。①Simоn Kuznеts， Eсоnоmiс Grоwth аnd Inсоmе Inеquаlitу， American Economic Review， 1955 ， 45 （1） :1-28.經(jīng)濟(jì)學(xué)研究中有許多條倒U型曲線，但都比不上庫(kù)茲涅茲所提出的這條絕非簡(jiǎn)單的倒U型曲線影響之大，原因就是這條曲線引發(fā)了對(duì)一個(gè)重要問(wèn)題的反思，即伴隨經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，收入分配格局究竟會(huì)何去何從，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是否能夠自動(dòng)解決收入分配差距過(guò)大的問(wèn)題。當(dāng)然，按照庫(kù)茲涅茲的概括，收入分配差距雖然一開(kāi)始會(huì)隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)而擴(kuò)大，但是隨著經(jīng)濟(jì)繼續(xù)增長(zhǎng)，這種差距會(huì)逐漸縮小，而且這種改善是自動(dòng)的，即經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)會(huì)自行解決收入分配中的差距過(guò)大問(wèn)題。

“庫(kù)茲涅茲曲線”及其結(jié)論性認(rèn)識(shí)在經(jīng)濟(jì)學(xué)界掀起的討論浪潮可謂一波接一波，視角也呈現(xiàn)出多樣化，但主要線索有兩條，其一就是沿著庫(kù)茲涅茲的研究方向繼續(xù)探討和驗(yàn)證是否真的存在這樣一條倒U型曲線，其二就是何時(shí)實(shí)現(xiàn)以及如何實(shí)現(xiàn)這樣一條倒U型曲線上關(guān)鍵性的拐點(diǎn)。值得強(qiáng)調(diào)的是，首先，對(duì)于庫(kù)茲涅茲曲線難以自動(dòng)實(shí)現(xiàn)的論證已經(jīng)得到較廣泛的認(rèn)同，這是建立在學(xué)界對(duì)此曲線進(jìn)行研究的熱烈回應(yīng)和歷史繼續(xù)發(fā)展的客觀事實(shí)基礎(chǔ)之上的。隨著1948年以后數(shù)據(jù)的獲得和處理水平等方面的提高，不少學(xué)者都利用模型得出了與庫(kù)茲涅茲曲線相悖的結(jié)論，因而庫(kù)茲涅茲曲線也一度遭學(xué)界摒棄，認(rèn)為其錯(cuò)誤的結(jié)論使之喪失了被關(guān)注的意義。但其實(shí)庫(kù)茲涅茲曲線所提出的問(wèn)題及其引發(fā)的關(guān)注與探討是有重大意義的。在首先承認(rèn)庫(kù)茲涅茲曲線不會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生，即收入分配公平程度的改善不會(huì)隨經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)而自動(dòng)發(fā)生的基礎(chǔ)上，學(xué)界對(duì)庫(kù)茲涅茲曲線如何實(shí)現(xiàn)的探討，主要集中在庫(kù)茲涅茨轉(zhuǎn)折點(diǎn)相伴劉易斯轉(zhuǎn)折點(diǎn)而生、政府縮小差距的意愿和政策力度至關(guān)重要、產(chǎn)業(yè)和技術(shù)結(jié)構(gòu)以及全球化影響收入分配、單純分蛋糕的民粹主義政策適得其反等四個(gè)方面，是頗具參考意義的“新庫(kù)茲涅茲事實(shí)”①蔡昉：《收入分配新庫(kù)茲涅茲事實(shí)》，《上海證券報(bào)》2015年9月10日。。

對(duì)于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)不會(huì)自動(dòng)解決收入分配問(wèn)題這一結(jié)論，學(xué)界已陸續(xù)有許多研究得證，其中包括具有一定說(shuō)服力的夏威爾·薩拉－伊－馬丁《全球收入分配》一文。從國(guó)際視角分析，世界范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)實(shí)踐已經(jīng)造成了三個(gè)結(jié)果：第一個(gè)結(jié)果：世界范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)實(shí)踐導(dǎo)致的整體收入水平的提高，可詳見(jiàn)下圖1和下圖2。其中，圖1是世界范圍內(nèi)1970年的收入分配情況圖，圖2是世界范圍內(nèi)1998年的收入分配情況圖，將兩幅圖進(jìn)行仔細(xì)對(duì)比，不難發(fā)現(xiàn)，世界收入分布的曲線呈現(xiàn)出了整體的右移，而這兩幅圖的橫軸所代表的都是收入水平，那么這種右移顯然就意味著世界范圍內(nèi)人均GDР出現(xiàn)了顯著增長(zhǎng)，這兩幅圖的縱軸所代表的都是在相應(yīng)人均GDР指標(biāo)下的人口數(shù)量，那么不難看出處于峰值即最多人口所在的GDР區(qū)間也出現(xiàn)了顯著右移，這同樣意味著人均GDР出現(xiàn)了顯著增長(zhǎng)。鑒于此，國(guó)際視角下經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的第一個(gè)結(jié)果就是使整體收入水平得以提高。第二個(gè)結(jié)果：貧困顯著減少。如下圖3所示，無(wú)論是以每天少于2美元為臨界值標(biāo)準(zhǔn)（位于下圖中上半部分的曲線），還是以每天少于1美元為臨界值標(biāo)準(zhǔn)（位于下圖中下半部分的曲線），都可以看到，自1970年以來(lái)，世界貧困率都呈現(xiàn)出一種不斷下降的趨勢(shì)，這意味著隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，世界范圍內(nèi)的貧困顯著減少了。第三個(gè)結(jié)果：貧富差距顯著擴(kuò)大。從圖1和圖2不難看出，雖然世界范圍內(nèi)的人均GDР水平分布曲線呈現(xiàn)出了整體右移，而且世界范圍內(nèi)位于峰值的人均GDР數(shù)值也出現(xiàn)了顯著右移，但是世界范圍內(nèi)的收入分配分布卻發(fā)生了重大變化。在圖1所顯示的1970年世界收入分配分布中，世界收入分配的曲線相對(duì)更加收斂，而發(fā)展至圖2所顯示的1998年世界收入分配分布中的時(shí)候，世界收入分配的曲線相對(duì)而言變得更加離散了，這顯然意味著世界范圍內(nèi)隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)出現(xiàn)了貧富差距顯著擴(kuò)大的現(xiàn)象。

圖1:1970年的世界收入分配分布圖

圖2:1998年的世界收入分配分布圖

圖3:世界貧困率趨勢(shì)圖（1970年—1998年）

依此實(shí)證分析結(jié)果，可知：1.在所考察的時(shí)間段內(nèi)，世界視野而言的多經(jīng)濟(jì)體實(shí)現(xiàn)了整體收入水平的上升與貧困率的降低，換言之，沒(méi)有出現(xiàn)絕對(duì)貧困化而且可觀察到總體而言的致富趨勢(shì)；2.與此同時(shí)，多經(jīng)濟(jì)體總體而言可觀察到相對(duì)貧困化，即高、低兩端群體的收入差距有明顯擴(kuò)大。這項(xiàng)研究實(shí)際上否定了庫(kù)茲涅茲的“倒U曲線”認(rèn)識(shí)框架?？紤]到以上這兩項(xiàng)研究一是用美國(guó)數(shù)據(jù)，一是用多國(guó)數(shù)據(jù)，具有不可比性，又都只覆蓋30年左右的較短時(shí)間段，故均不足以給出關(guān)于收入分配格局變動(dòng)長(zhǎng)期趨勢(shì)的較有把握的論斷。更長(zhǎng)時(shí)間段的考察分析，便成為很有價(jià)值的延伸研究了。

二、收入分配不平等主要緣自資本：《21世紀(jì)資本論》述評(píng)

經(jīng)濟(jì)學(xué)界于2014年出現(xiàn)了一部產(chǎn)生廣泛影響的關(guān)于收入分配的著作，即托馬斯·皮凱蒂的《21世紀(jì)資本論》①［法］托馬斯·皮凱蒂：《21世紀(jì)資本論》，北京：中信出版社，2014年。。其中最引人注目之處，就在于皮凱蒂將庫(kù)茲涅茲當(dāng)年所做的研究作了推展，進(jìn)一步證實(shí)，雖然在1913-1948年期間美國(guó)的收入分配不公平程度的確有顯著下降，但是進(jìn)入20世紀(jì)50-70年代后，這一程度開(kāi)始趨于穩(wěn)定，并沒(méi)有繼續(xù)下降，而進(jìn)入20世紀(jì)80年代之后，這一程度重新開(kāi)始擴(kuò)大，以至于截至2000年，這一程度已重新回到1913年的水平。這一研究可以說(shuō)是對(duì)庫(kù)茲涅茲曲線最直接的顛覆。換言之，皮凱蒂的一個(gè)重要結(jié)論，就是基于實(shí)證視角的庫(kù)茲涅茲曲線在美國(guó)經(jīng)濟(jì)實(shí)踐中從近百年的視野看其實(shí)并不存在，或者我們轉(zhuǎn)而從規(guī)范視角去理解，即庫(kù)茲涅茲倒U曲線不會(huì)自動(dòng)地穩(wěn)定形成，至少基于美國(guó)的實(shí)踐可以得到這樣的結(jié)論。雖然在諸多媒體當(dāng)中，顛覆庫(kù)茲涅茲曲線都被當(dāng)作皮凱蒂這一著作的最大亮點(diǎn)，但是我們認(rèn)為，這一點(diǎn)還是應(yīng)當(dāng)排在“資本／收入比”這一指標(biāo)認(rèn)知的后面。因?yàn)樵凇?1世紀(jì)資本論》之前，學(xué)界已陸續(xù)有許多相關(guān)研究進(jìn)行了如上所述對(duì)庫(kù)氏倒U曲線的顛覆性證明，而皮氏的原創(chuàng)性貢獻(xiàn)，主要在于正面解釋關(guān)于收入分配差距形成機(jī)制的重要新發(fā)現(xiàn)。

《21世紀(jì)資本論》的最大亮點(diǎn)，在于使用資本（財(cái)富）與國(guó)民收入的比例這一指標(biāo)來(lái)研究分析收入不平等問(wèn)題。皮凱蒂認(rèn)為，基尼系數(shù)將所有的不平等因素都囊括在一起進(jìn)行反映，不盡科學(xué)，因?yàn)橛捎谂ぷ鞫鴮?dǎo)致的不平等是應(yīng)當(dāng)?shù)玫焦膭?lì)的，而由于繼承財(cái)富以及財(cái)富的膨脹所帶來(lái)的不平等擴(kuò)大則是應(yīng)當(dāng)抑制的?；诖?，與大多數(shù)情況下總是簡(jiǎn)單關(guān)注流量有所不同，皮凱蒂基于資本（財(cái)富）這樣一個(gè)存量概念，構(gòu)造了資本／收入比這樣一個(gè)融合了存量與流量的指標(biāo)，這個(gè)指標(biāo)的高低能夠反映資本所帶來(lái)的收入究竟是不是越來(lái)越多地集中在了少部分富人手中。按照皮凱蒂的分析邏輯，這一比例越高，就說(shuō)明擁有相對(duì)更高儲(chǔ)蓄率、更多投資機(jī)會(huì)和更高回報(bào)率的富人更多地?fù)碛辛嗽搰?guó)資本帶來(lái)的收入。經(jīng)過(guò)對(duì)一個(gè)相當(dāng)長(zhǎng)歷史時(shí)期翔實(shí)數(shù)據(jù)的分析，得到了隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，收入分配不公平會(huì)加劇的結(jié)論。具體而言，皮凱蒂計(jì)算出19世紀(jì)和20世紀(jì)初，歐洲的資本／收入比大約為6-7，美國(guó)為4-5，也就是說(shuō)，歐洲的資本總量相當(dāng)于6-7年創(chuàng)造出來(lái)的國(guó)民收入，而美國(guó)是4-5年；到20世紀(jì)50年代，歐洲的資本／收入比降至2-3，美國(guó)也降至4以下；而后又開(kāi)始一路飆升，截至2000年，歐洲的資本／收入比已上升至5-6，皮凱蒂估計(jì)這一數(shù)值會(huì)在未來(lái)進(jìn)一步上升至6.5。

《21世紀(jì)資本論》的另一亮點(diǎn)和認(rèn)識(shí)貢獻(xiàn)，就在于提出資本的收益率雖然在經(jīng)濟(jì)學(xué)理論上已有（常規(guī)投資）邊際遞減規(guī)律存在，但是在現(xiàn)實(shí)運(yùn)行中由于條件總在變化，資本總是相對(duì)于勞動(dòng)而言有更多的投資擴(kuò)張機(jī)會(huì)，并且隨著技術(shù)的不斷進(jìn)步，越來(lái)越多的市場(chǎng)主體都在為了吸引資本而相互競(jìng)爭(zhēng)，能夠得到資本支持的市場(chǎng)主體往往能夠?qū)⒓夹g(shù)再向前繼續(xù)推進(jìn)，所以在經(jīng)濟(jì)實(shí)踐當(dāng)中，資本收益率呈現(xiàn)逐步上升的趨勢(shì)。以這一認(rèn)識(shí)再加上資本／收入比不斷提高的事實(shí)，皮凱蒂得出資本在國(guó)民收入中所占比例將會(huì)越來(lái)越高的判斷。自19世紀(jì)以來(lái)，盡管貧富差距有過(guò)不繼續(xù)惡化的時(shí)期，也有過(guò)縮小差距而改善的時(shí)期，但總體來(lái)講卻是趨于惡化的，而且唯獨(dú)可認(rèn)定的改善時(shí)期出現(xiàn)在兩次世紀(jì)大戰(zhàn)爆發(fā)時(shí)期，并非市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)自發(fā)形成的結(jié)果。鑒于此，皮凱蒂主張對(duì)資本征收累進(jìn)稅來(lái)扭轉(zhuǎn)21世紀(jì)貧富惡化的趨勢(shì)。

皮凱蒂的論述在全球范圍內(nèi)產(chǎn)生廣泛影響而引發(fā)的熱烈討論中，得到了一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家的支持。保羅·克魯格曼認(rèn)為《21世紀(jì)資本論》是“本年度最重要的經(jīng)濟(jì)學(xué)著作，甚至將是21世紀(jì)10年代最重要的一本書(shū)”，并認(rèn)為富人的巨額財(cái)富在現(xiàn)階段已經(jīng)不能那樣理所當(dāng)然地獲得，因?yàn)樵絹?lái)越多的富人財(cái)富來(lái)自于繼承，而非創(chuàng)業(yè)和工作。羅伯特·索洛也認(rèn)為皮凱蒂“總體來(lái)看是對(duì)的”，甚至認(rèn)為其以資本在國(guó)民收入中所占份額這一指標(biāo)作為衡量標(biāo)準(zhǔn)的“富者越富的動(dòng)態(tài)學(xué)說(shuō)”填補(bǔ)了經(jīng)濟(jì)學(xué)分析的重要空白。同時(shí)，皮凱蒂的論述也受到一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家的批評(píng)。勞倫斯·薩默斯首先對(duì)皮凱蒂的論述條件提出了質(zhì)疑，針對(duì)皮凱蒂所認(rèn)為的資本收益率下降緩慢，薩默斯指出這一前提條件沒(méi)有考慮資本貶值，認(rèn)為如果將其考慮進(jìn)去，資本收益率顯然下降得更快。而針對(duì)資本收益全部用于再投資這一前提條件，薩默斯則以美國(guó)為例說(shuō)明每增長(zhǎng)1單位財(cái)富居民就會(huì)增加0.5單位的消費(fèi)來(lái)進(jìn)行了反駁。此外，對(duì)于不平等問(wèn)題的日益加劇，薩默斯認(rèn)為主要是技術(shù)創(chuàng)新和全球化所導(dǎo)致的，這種以天賦為條件的不平等是具有合理性的。其次，薩默斯還對(duì)皮凱蒂所提出的對(duì)資本征收累進(jìn)稅的政策建議提出了質(zhì)疑，認(rèn)為存在特殊資產(chǎn)定價(jià)難題、可能引發(fā)非理性消費(fèi)等等。曼昆認(rèn)為皮凱蒂所論述的收入最高的1%的人其收入在國(guó)民總收入中的占比高達(dá)20%這一結(jié)論不科學(xué)，因?yàn)闆](méi)有考慮個(gè)人稅收支付和非現(xiàn)金收入，而如果將所有因素都綜合考慮，那么收入末端20%的人其總收入上升了50%，而中間20%的人其總收入也上升了36%。阿西莫格魯則認(rèn)為收入分配不平等在長(zhǎng)期看來(lái)與資本／收入比這個(gè)指標(biāo)關(guān)系并不大，主要還是制度在起作用，而且僅用最高的1%的人的收入狀況作為研究指標(biāo)存在偏頗。（大衛(wèi)·哈維則認(rèn)為雖然貼上了“馬克思主義者”的標(biāo)簽，但是皮凱蒂這本書(shū)與馬克思關(guān)系不大，甚至認(rèn)為這是一本以“資本論”為題目但卻不是關(guān)于資本論述的專著。）①何帆：《21世紀(jì)資本論導(dǎo)讀本》，北京：中信出版社，2015年。中國(guó)學(xué)者在討論中，李稻葵指出皮凱蒂的實(shí)證研究沒(méi)有覆蓋近幾十年主要發(fā)展中經(jīng)濟(jì)體如中國(guó)的情況②李稻葵：《理解〈21 世紀(jì)資本論〉離不開(kāi)中國(guó)》，httр://www.guаnсhа.сn/li-dао-kui/2014_07_04_243611.shtml。，考慮到中國(guó)等國(guó)減貧等方面的成效，皮氏的輿論恐需作出重大修正（當(dāng)然，如考慮到近三十余年中國(guó)基尼系數(shù)的狀態(tài)，李氏的觀點(diǎn)又有可商榷之處）。秦暉在肯定皮凱蒂論述涉及的冷戰(zhàn)時(shí)代全球化的確造成了發(fā)達(dá)國(guó)家內(nèi)部分配不均平的重新擴(kuò)大（主要使用‘%-倍數(shù)’指標(biāo)（即頂端的n%人群之總收入占比為底端的n%人群的若干倍）的同時(shí)，強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)高增長(zhǎng)時(shí)期“資本優(yōu)勢(shì)”會(huì)上升而相反時(shí)期則下降的原因，并非皮凱蒂所說(shuō)r＞g（資本收益率高于經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率規(guī)律），而是全球化時(shí)代資本、商品雙向流動(dòng)中“低人權(quán)優(yōu)勢(shì)”經(jīng)濟(jì)體與相反的高人權(quán)優(yōu)勢(shì)體間“畸形互動(dòng)”：外向型發(fā)展中的全球市場(chǎng)均衡條件下使兩類大相徑庭的“社會(huì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)”的要素配置帶來(lái)收入不均年度擴(kuò)大的如此結(jié)果。③秦暉：《全球化困境：原因與出路——兼評(píng)〈21 世紀(jì)資本論〉（上）》，httр://www.аisiхiаng.соm/dаtа/90079.html。（秦氏的分析確有其深刻之處，但其量化分析還需做更多的工作）。

不論上述見(jiàn)仁見(jiàn)智的討論如何發(fā)展與演化，皮凱蒂研究成果的貢獻(xiàn)應(yīng)得到充分肯定，其認(rèn)識(shí)意義與價(jià)值至少包括：1.更長(zhǎng)期視野的關(guān)于“倒U曲線”的研究可以引出十分重要的發(fā)現(xiàn)，顯著地豐富相關(guān)認(rèn)識(shí)。2.關(guān)于收入分配格局的認(rèn)知十分需要把資本、財(cái)富的存量與收入流量結(jié)合作出動(dòng)態(tài)的關(guān)聯(lián)性考察研究，以揭示更為深層的收入變動(dòng)機(jī)制問(wèn)題。3.延伸的研究已推進(jìn)到收入分配不均平之成因的區(qū)別對(duì)待式的分析認(rèn)識(shí)與區(qū)別化對(duì)策的明顯必要性問(wèn)題。①賈康：《區(qū)分“公平”與“均平”，把握好政府責(zé)任與政策理性》，財(cái)政部財(cái)政科學(xué)研究所《研究報(bào)告》，2006年10月23日。4.抑制收入分配結(jié)果不均平程度的制度與政策設(shè)計(jì)（涉及稅制等）顯然是十分必要的，即使認(rèn)可長(zhǎng)期存在“倒U曲線”，但在此曲線達(dá)到其“爬坡”的峰值之前，就應(yīng)積極研討抑止收入差距擴(kuò)大的“全要素”（流量+存量）方案。

三、民粹主義福利趕超拖垮經(jīng)濟(jì)升級(jí)成長(zhǎng)：關(guān)于拉美落入“中等收入陷阱”的教訓(xùn)

拉美民粹主義基礎(chǔ)的福利趕超最為直接的觸發(fā)原因，是應(yīng)對(duì)上世紀(jì)“三十年黃金增長(zhǎng)期”帶來(lái)的社會(huì)收入差距擴(kuò)大。拉美國(guó)家經(jīng)歷過(guò)長(zhǎng)期殖民地生活，加之種族十分多樣化，始終對(duì)平等問(wèn)題非常敏感，又疊加了遺留下來(lái)的制度因素，使工業(yè)化和城市化進(jìn)程舉步維艱，創(chuàng)造就業(yè)和解決城鄉(xiāng)一體化發(fā)展問(wèn)題更加困難（社會(huì)收入差距擴(kuò)大問(wèn)題也與多語(yǔ)種、多信仰等人口結(jié)構(gòu)問(wèn)題有一定關(guān)聯(lián)，多元民族間的差異性與歧視因素，容易催化收入差距矛盾）。外部發(fā)達(dá)國(guó)家的榜樣效應(yīng)本來(lái)是經(jīng)濟(jì)趕超的催化條件之一，落后經(jīng)濟(jì)體運(yùn)用后發(fā)優(yōu)勢(shì)對(duì)發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體進(jìn)行技術(shù)學(xué)習(xí)和制度仿效而實(shí)行趕超，是中等收入經(jīng)濟(jì)體趕超階段的合理路徑。然而，拉美后來(lái)的趕超路徑并沒(méi)有沿著學(xué)習(xí)技術(shù)和依托長(zhǎng)久有效制度體系繼續(xù)推進(jìn)經(jīng)濟(jì)趕超的方向來(lái)進(jìn)行，而是扭曲地轉(zhuǎn)向了忽略本土財(cái)政約束、機(jī)械照搬發(fā)達(dá)國(guó)家福利水平和福利體制的方向。當(dāng)時(shí)的發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)經(jīng)歷了幾輪的“經(jīng)濟(jì)迅速增長(zhǎng)—工資福利上漲—經(jīng)濟(jì)繼續(xù)迅速增長(zhǎng)”，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平到達(dá)一定高位且逐步穩(wěn)定后，才進(jìn)入“工資福利上漲—建立福利保障體系”的轉(zhuǎn)變，又經(jīng)歷一定時(shí)期的福利覆蓋面擴(kuò)大和福利水平提高，終于建成福利國(guó)家體制。拉美作為落后的經(jīng)濟(jì)體，在民粹主義情緒與政治家爭(zhēng)取選票的契合之下，過(guò)早地照搬發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體歷經(jīng)多年發(fā)展才得以推行的體制，結(jié)果只能是力不從心、適得其反。②賈康、蘇京春：《中國(guó)突破“瓶頸期”亟需制度創(chuàng)新》，《參考消息》2016年3月23日。

這種福利趕超的結(jié)果不是單一因素所導(dǎo)致的。拉美地區(qū)在經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)了三十年之后，收入分配不平等問(wèn)題日漸尖銳，這種縮小貧富差距的愿望在各個(gè)階層都非常強(qiáng)烈，加之從較低的收入水平步入了中等收入水平，生活各個(gè)方面都得到了顯著提高，公民于是更加關(guān)注自身利益，尤其是自身福利與發(fā)達(dá)國(guó)家的比較，形成一種“大眾情感的政治主張”即所謂“民粹主義”傾向，加之從宏觀經(jīng)濟(jì)尤其是國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、國(guó)家財(cái)力水平、國(guó)民收入等發(fā)展與積累的理性角度來(lái)考慮，公民上述對(duì)福利無(wú)限的渴望本不應(yīng)盲目地、一味地去迎合，但是拉美國(guó)家政治上的不穩(wěn)定加上選舉制度下為了迎合選民的意愿而推崇民粹主義政策的政治領(lǐng)袖當(dāng)權(quán)，導(dǎo)致選民的這種非理性意愿不斷地、簡(jiǎn)單地、不計(jì)后果地被政治領(lǐng)袖所迎合與滿足。因而最終導(dǎo)致了拉美地區(qū)“民粹主義基礎(chǔ)上的福利趕超”。這種福利趕超導(dǎo)致國(guó)民收入分配中應(yīng)當(dāng)用于繼續(xù)推動(dòng)經(jīng)濟(jì)趕超的經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果幾乎都作為福利提前分配，而沒(méi)有強(qiáng)大的力量再支撐經(jīng)濟(jì)的繼續(xù)增長(zhǎng)，再加上當(dāng)時(shí)的“進(jìn)口替代工業(yè)化”戰(zhàn)略的錯(cuò)誤導(dǎo)向，最終導(dǎo)致拉美的宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)入幾近萬(wàn)劫不復(fù)的境地，在短短的時(shí)間中內(nèi)耗掉了難能可貴的經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果而落入“中等收入陷阱”一蹶不振幾十年，引發(fā)各種社會(huì)矛盾和惡性循環(huán)。③賈康、蘇京春：《中國(guó)的坎：如何跨越中等收入陷阱》，北京：中信出版社，2016年。

福利本來(lái)應(yīng)是隨中等收入經(jīng)濟(jì)發(fā)展、趕超的不斷推進(jìn)而逐步提高的，然而，拉美的民粹主義基礎(chǔ)上的福利趕超把福利的增長(zhǎng)作為最重要的目的而忽視了福利增長(zhǎng)的可持續(xù)機(jī)制，掏空了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的后勁和持續(xù)改進(jìn)民生福利的基礎(chǔ)。拉美地區(qū)與中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展歷程具有相當(dāng)程度上的相似性，都經(jīng)歷了三十多年的高速增長(zhǎng)時(shí)期，都存在收入分配不平等、市場(chǎng)體制機(jī)制等多重問(wèn)題，因此特別值得我們關(guān)注和吸取其前車(chē)覆輒之教訓(xùn)。④蘇京春：《避陷阱、求坦途：中等收入階段的福利趕超與經(jīng)濟(jì)趕超》，北京：經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2013年。

四、世界經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中的收入分配實(shí)踐：中等收入階段收入差距不斷擴(kuò)大

作為一種劃分經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的標(biāo)準(zhǔn)，中等收入階段顯然所指是經(jīng)歷了經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)時(shí)期且增長(zhǎng)到一定水平的階段，從國(guó)際經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，中等收入階段普遍存在收入差距不斷擴(kuò)大的問(wèn)題，因此研究這一階段的收入分配于中等收入階段是否能夠順利晉級(jí)為高收入階段至關(guān)重要。

第一，如前所述從國(guó)際視角分析，世界范圍內(nèi)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)實(shí)踐已經(jīng)造成了以下三個(gè)結(jié)果：第一個(gè)結(jié)果，整體收入水平提高；第二個(gè)結(jié)果，貧困顯著減少；第三個(gè)結(jié)果，貧富差距顯著擴(kuò)大。

第二，從中國(guó)的收入分配數(shù)據(jù)分析結(jié)果來(lái)看，中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)也出現(xiàn)了三個(gè)結(jié)果，除了符合世界范圍內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)所導(dǎo)致的結(jié)果以外，還帶有自己的特點(diǎn)。

第一個(gè)結(jié)果：整體收入水平不斷提高。如下圖4所示，中國(guó)的收入分配曲線在1970年、1980年、1990年和1998年呈現(xiàn)出整體不斷右移的趨勢(shì)，而且峰值也呈現(xiàn)不斷右移的趨勢(shì)，即中國(guó)隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)實(shí)現(xiàn)了整體收入水平的不斷提高。

圖4:中國(guó)的收入分配分布曲線（1970年、1980年、1990年、1998年）

第二個(gè)結(jié)果：貧富差距顯著擴(kuò)大。隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，中國(guó)整體收入水平在呈現(xiàn)不斷提高的同時(shí)，還呈現(xiàn)出不斷離散的特點(diǎn)。繼續(xù)回看圖4，從左至右的四條曲線分別代表了1970年、1980年、1990年和1998年的中國(guó)收入分配分布曲線，不難看出，1970年的收入分配分布曲線最為收斂，隨后的1980年收入分配分布曲線開(kāi)始呈現(xiàn)出離散的征兆，再后的1990年收入分配分布曲線離散的幅度更大，至1998年，收入分配曲線已經(jīng)呈現(xiàn)出非常顯著的離散特點(diǎn)，這個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程揭示的就是不同收入水平的人群不斷拉開(kāi)距離的過(guò)程，顯示了中國(guó)隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)呈現(xiàn)的貧富差距顯著擴(kuò)大的特點(diǎn)。

第三，一個(gè)重要結(jié)論：中等收入發(fā)展階段貧富差距更容易擴(kuò)大。

首先，中國(guó)和巴西等處于中等收入階段的國(guó)家都出現(xiàn)了貧富差距擴(kuò)大的問(wèn)題。繼續(xù)回看圖4，不難發(fā)現(xiàn)，1990年和1998年兩條曲線的離散程度更大，從數(shù)據(jù)上來(lái)看，我國(guó)恰是在經(jīng)歷多年改革開(kāi)放之后的20世紀(jì)90年代跨入的中等收入階段，而在這個(gè)階段中，中國(guó)的收入分配分布曲線呈現(xiàn)出大幅度的離散特點(diǎn)，這表現(xiàn)出中等收入發(fā)展階段貧富差距更容易擴(kuò)大的特點(diǎn)。客觀而論，這種發(fā)展結(jié)果總體特征上尚符合我們?cè)诮?jīng)濟(jì)趕超戰(zhàn)略下的相關(guān)預(yù)期，即符合鄧小平所說(shuō)的“允許一部分人先富起來(lái)”，而現(xiàn)階段相關(guān)問(wèn)題的重中之重就落在了怎樣實(shí)現(xiàn)“先富”帶動(dòng)“后富”，從而“最終實(shí)現(xiàn)共同富?！?。

值得注意的是，這種特點(diǎn)并不僅僅出現(xiàn)在中國(guó)，世界范圍內(nèi)典型的落入中等收入陷阱的國(guó)家巴西也呈現(xiàn)出這種收入分配分布曲線大幅度離散的特點(diǎn)，如下圖5，清晰地顯示了中等收入階段貧富差距過(guò)大的社會(huì)現(xiàn)實(shí)。

圖5:巴西的收入分配分布曲線（1970年、1980年、1990年、1998年）

其次，美國(guó)等發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體隨經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)收入分配分布變化并不顯著。分析過(guò)與中國(guó)同處于中等收入發(fā)展階段的巴西，本報(bào)告認(rèn)為還十分有必要看看同時(shí)期美國(guó)的收入分配曲線，如下圖6所示，隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，美國(guó)的收入分配分布曲線呈現(xiàn)出非常規(guī)則性的右移。美國(guó)作為一個(gè)一直處于世界高收入行列的國(guó)家，其收入分配分布曲線隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)呈現(xiàn)出整體右移、峰值也右移、峰值不斷飆高的三個(gè)特點(diǎn)，然而曲線自身的形狀并沒(méi)有太大變化，沒(méi)有出現(xiàn)顯著的離散，這表明其隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)收入分配分布并沒(méi)有發(fā)生太大的變化。

圖6:美國(guó)的收入分配分布曲線（1970年、1980年、1990年、1998年）

圖7:日本的收入分配分布曲線（1970年、1980年、1990年、1998年）

再次，日本等成功跨越中等收入陷阱的后發(fā)國(guó)家在同時(shí)期呈現(xiàn)出貧富差距縮小的特點(diǎn)。如下圖7所示，日本經(jīng)過(guò)經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)，不僅收入水平顯著提高在圖7中表現(xiàn)為收入分配曲線的整體右移、峰值水平也顯著右移），而且處于相對(duì)更高收入水平的人口數(shù)量明顯增加（在圖7中表現(xiàn)為收入分配曲線的峰值水平所對(duì)應(yīng)的縱軸數(shù)值不斷攀升）。此外，還有一個(gè)特別值得注意的顯著趨勢(shì)，那就是日本1998年的收入分配分布曲線顯然比1970年的收入分配分布曲線要更加收斂，這表明日本在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的過(guò)程中，尤其是在成功跨越中等收入階段而步入高收入階段之后，其收入分配方面呈現(xiàn)出貧富差距縮小而中產(chǎn)階級(jí)壯大的特點(diǎn)。由此，我們也可以看出，中等收入群體的形成是縮小收入分配的關(guān)鍵所在。

五、中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中收入分配的抉擇：重要結(jié)論及啟示

以上國(guó)際視角的概略考察和理論聯(lián)系實(shí)際的分析，可為中國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中正確處理收入分配問(wèn)題的抉擇提供重要啟示：

第一，收入分配差距（不平等）的“兩極分化”問(wèn)題不會(huì)隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)而自動(dòng)解決，收入分配差距先擴(kuò)大再縮小的庫(kù)茲涅茨曲線不會(huì)自動(dòng)實(shí)現(xiàn)；需要通過(guò)政府“看得見(jiàn)的手”進(jìn)行合理干預(yù)而謀求矛盾的緩解并最終得以解決，而這必須作為相關(guān)制度機(jī)制和政策研究的一個(gè)重要方向。

第二，收入分配不平等的問(wèn)題可能隨著資本（財(cái)富）向少數(shù)人手中集中而繼續(xù)擴(kuò)大，并且隨著技術(shù)進(jìn)步和全球化而呈現(xiàn)新的“加碼”特點(diǎn)。隨著中國(guó)步入中等收入發(fā)展階段，收入流量指標(biāo)所產(chǎn)生的差距可能不再像改革開(kāi)放初期那樣突出，而由于資本（財(cái)富）存量指標(biāo)所產(chǎn)生的差距可能會(huì)更加突顯，加之中國(guó)現(xiàn)在正逐步成為全球化的核心之一，并且日益成為全球技術(shù)創(chuàng)新的重要引領(lǐng)者之一，由于資本（財(cái)富）所導(dǎo)致的收入分配不平等可能會(huì)更加明顯，并且呈現(xiàn)出更為復(fù)雜的特點(diǎn)。正如薩默斯所說(shuō)的那樣，這種收入分配不平等可能帶有資本結(jié)合天賦、資本結(jié)合創(chuàng)業(yè)、資本結(jié)合技術(shù)、資本結(jié)合機(jī)遇等多重特點(diǎn)，絕非像單純繼承大筆財(cái)產(chǎn)而導(dǎo)致的收入分配不平等那樣容易得到明確的對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有積極或是消極影響的判斷。如何優(yōu)化直接稅的再分配調(diào)節(jié)，應(yīng)是這一領(lǐng)域無(wú)可回避的制度建設(shè)重點(diǎn)和歷史性的考驗(yàn)事項(xiàng)。

第三，已有學(xué)術(shù)研究論證表明，財(cái)政進(jìn)行收入分配與再分配過(guò)程中，存在“三元悖論”①賈康，蘇京春：《財(cái)政分配“三元悖論”制約及其緩解路徑分析》，《財(cái)政研究》2012年第10期。，即指任一特定時(shí)期，人們?cè)跍p少稅收、增加公共福利支出和控制政府債務(wù)及赤字水平這三個(gè)通?？磥?lái)都“很有道理”的目標(biāo)之中，至多只能同時(shí)實(shí)現(xiàn)其中兩個(gè)，而不能同時(shí)實(shí)現(xiàn)，且未能達(dá)成的目標(biāo)會(huì)同時(shí)制約其他兩個(gè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)時(shí)水平。這一結(jié)論也在一定程度上呼應(yīng)著印證了拉美地區(qū)因民粹主義基礎(chǔ)上的“福利趕超”而導(dǎo)致的消極發(fā)展結(jié)果。拉美的教訓(xùn)是高速經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)所帶來(lái)的貧富分化問(wèn)題決不能通過(guò)簡(jiǎn)單的福利趕超即盲目提高全民福利來(lái)解決，短期行為式地內(nèi)耗經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果最終將因吊高民眾胃口又不可持續(xù)、激發(fā)矛盾而導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)失去發(fā)展后勁，不僅福利將從云端跌落塵埃，而且整個(gè)發(fā)展勢(shì)頭也隨之喪失，從而落入“中等收入陷阱”。在統(tǒng)計(jì)現(xiàn)象層面歸結(jié)起來(lái)1950年以來(lái)，全球100多個(gè)達(dá)到中等收入階段的經(jīng)濟(jì)體中，僅有十余個(gè)國(guó)家和地區(qū)成功跨越“中等收入陷阱”而成為高收入經(jīng)濟(jì)體。中國(guó)在改革開(kāi)放以來(lái)的經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展過(guò)程中先經(jīng)歷了“黃金發(fā)展期”而后又遭遇“矛盾凸顯期”，多種矛盾壓力之下，必須正確面對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)所帶來(lái)的收入分配差距過(guò)大等日益帶有風(fēng)險(xiǎn)、隱患特征的問(wèn)題，一方面須避免社會(huì)貧富分化而導(dǎo)致的社會(huì)失穩(wěn)動(dòng)蕩，另一方面須避免民粹主義基礎(chǔ)上的福利趕超即以犧牲經(jīng)濟(jì)趕超來(lái)飲鴆止渴或短期地平息社會(huì)矛盾而后卻導(dǎo)致整個(gè)發(fā)展難以為繼。從對(duì)中外理論與實(shí)際的比較分析中，本文的結(jié)論是：在力求完成技術(shù)突破性進(jìn)展的同時(shí)，更重要的是如何完成制度突破性進(jìn)展，從而實(shí)現(xiàn)從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)傳統(tǒng)體制向社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的成功轉(zhuǎn)軌、達(dá)成彌合“二元經(jīng)濟(jì)”的平穩(wěn)過(guò)渡，有足夠的支撐力跨越“中等收入陷阱”（大概率看，2025年前后為考驗(yàn)期），步入世界發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體之林。