陸慰

[摘 要]在現(xiàn)代社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的影響下，商業(yè)銀行間的競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈，也逐漸加重了信貸風(fēng)險(xiǎn)，其主要的原因就是信息的不對(duì)稱。信息不對(duì)稱不但會(huì)造成錯(cuò)誤的社會(huì)資源分配，導(dǎo)致信貸資源的極大浪費(fèi)，而且還會(huì)干擾商業(yè)銀行間的良性競(jìng)爭(zhēng)，加重商業(yè)銀行信貸的利率和風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)。商業(yè)銀行信貸中的信息不對(duì)稱對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的影響力不容小覷，為了避免讓商業(yè)銀行面臨更大的信貸風(fēng)險(xiǎn)，文章探索了信息不對(duì)稱對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)所形成的影響，提出了控制商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的辦法。

[關(guān)鍵詞]信息不對(duì)稱;商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn)

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.34.044

企業(yè)經(jīng)營(yíng)的主要目的就是獲得經(jīng)濟(jì)利益，因此在和商業(yè)銀行簽訂相關(guān)的條款后，企業(yè)有很大可能沒有按照規(guī)定的項(xiàng)目去投資，而是去投資更高收益的項(xiàng)目，導(dǎo)致商業(yè)銀行和企業(yè)之間的信息對(duì)不上。信息不對(duì)稱會(huì)帶來(lái)各種各樣的金融信用風(fēng)險(xiǎn)，就需要采用有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)措施，這也是如今商業(yè)銀行關(guān)注的重點(diǎn)問題。

1 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的原因

商業(yè)銀行在辦理貸款時(shí)，通常是通過存款進(jìn)行放貸，從中獲取高額利息差，是一個(gè)具備金融性質(zhì)的組織。商業(yè)銀行重要目的就是獲得經(jīng)濟(jì)效益，因此其緊要業(yè)務(wù)就是信貸，信貸主要的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)就是日常商品貨幣的流通。信貸這一活動(dòng)主要的形成條件就是利息的償還，貨幣轉(zhuǎn)移是單方面[1]。把銀行的信貸和交易的商品相比較，可以發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行實(shí)施貸款發(fā)放時(shí)，基本承諾的就是本金償還，但是本金的償還是否能按時(shí)，則不能得到保證，其中存在著極大的不確定性，因而風(fēng)險(xiǎn)率較高。在進(jìn)行物品交易時(shí)往往將錢、貨物結(jié)算清楚后，雙方便不需要有其他權(quán)利、責(zé)任的承擔(dān)，利用物品進(jìn)行的信貸交換風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)持續(xù)增加，因此整個(gè)的風(fēng)險(xiǎn)概率較小。對(duì)比物品交易活動(dòng)，商業(yè)銀行信貸的業(yè)務(wù)需要承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn) [2]。

企業(yè)日常的經(jīng)營(yíng)、管理模式，具有較強(qiáng)的目的性，常常希望用最小的投資取得最大的利益，在辦理信貸業(yè)務(wù)中，企業(yè)的優(yōu)勢(shì)相對(duì)較大，并且獲得豐富的信息量。企業(yè)在填寫信息時(shí)往往會(huì)把在經(jīng)營(yíng)中存有的問題進(jìn)行隱瞞，并且在后續(xù)操作中對(duì)公司財(cái)務(wù)信息虛假上報(bào)，使商業(yè)銀行接收到的信息缺少真實(shí)性和準(zhǔn)確性，導(dǎo)致銀行工作人員無(wú)法準(zhǔn)確分析，增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)[3]。

2 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)方式

利率風(fēng)險(xiǎn)是說商業(yè)銀行在利潤(rùn)經(jīng)營(yíng)、資產(chǎn)評(píng)估方面遭受經(jīng)濟(jì)利益損失，此類別的風(fēng)險(xiǎn)通常是由資產(chǎn)負(fù)債時(shí)期的結(jié)構(gòu)和利潤(rùn)缺少匹配性而導(dǎo)致。在信貸的交易市場(chǎng)中，商業(yè)銀行和企業(yè)之間在信息上缺少對(duì)稱性從而加大了投資風(fēng)險(xiǎn)，從企業(yè)信貸角度出發(fā)，每個(gè)項(xiàng)目都具有較大的投資風(fēng)險(xiǎn)，但作為借款方的商業(yè)銀行，在簽訂協(xié)議之前，沒有辦法對(duì)企業(yè)投資做出準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，進(jìn)而使商業(yè)銀行所承擔(dān)的利率風(fēng)險(xiǎn)逐步增加。貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行和企業(yè)之間建立的協(xié)議關(guān)系中，除了社會(huì)信譽(yù)較高、規(guī)模較大的企業(yè)外，大部分企業(yè)在申請(qǐng)借貸時(shí)，都需要提供給銀行相應(yīng)的抵押物，當(dāng)企業(yè)出現(xiàn)與簽訂協(xié)議中不符的行為時(shí)，商業(yè)銀行的有關(guān)部門有權(quán)按照合同中所規(guī)定的對(duì)企業(yè)抵押物進(jìn)行處理和變賣，進(jìn)而彌補(bǔ)銀行本身的經(jīng)濟(jì)損失[4]。這一現(xiàn)象就導(dǎo)致了商業(yè)銀行信貸的有關(guān)部門缺乏對(duì)抵押物的正確認(rèn)識(shí)，盲目覺得企業(yè)交付的抵押物可以幫助銀行進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)的回避。但在實(shí)際情況中，有些抵押物本身就存在一定的風(fēng)險(xiǎn)隱患，使得銀行不能準(zhǔn)確評(píng)估出其價(jià)值，這加重了銀行在回收抵押物時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)[5]。

3 信息不對(duì)稱下商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

（1）預(yù)防信息不對(duì)稱措施。信息不對(duì)稱就會(huì)發(fā)生道德方面的風(fēng)險(xiǎn)，為了保證信貸關(guān)系中的良好性，商業(yè)銀行和企業(yè)之間應(yīng)該進(jìn)行良性的友好競(jìng)爭(zhēng)，以避免社會(huì)信譽(yù)度極度缺乏的企業(yè)進(jìn)行非法貸款，有利于讓企業(yè)建立良好的信譽(yù)觀念。商業(yè)銀行應(yīng)及時(shí)了解客戶的基本信息，掌握市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)動(dòng)向來(lái)更新系統(tǒng)信息，建立良好的數(shù)據(jù)模型、完善的信貸信息管理系統(tǒng)，使信息更具有真實(shí)性和可靠性，從而實(shí)現(xiàn)信貸信息管理系統(tǒng)遠(yuǎn)程的多方面監(jiān)測(cè)和管制。商業(yè)銀行也應(yīng)不斷完善制度，找到企業(yè)和銀行共同獲利的方向，按照具體需求建造組織結(jié)構(gòu)，避免銀行相關(guān)部門人員出現(xiàn)道德風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行不僅應(yīng)該保證優(yōu)質(zhì)性的金融服務(wù)，更應(yīng)該大力支持誠(chéng)信度較高的企業(yè)，通過新聞報(bào)道、報(bào)紙登載等手段對(duì)缺少誠(chéng)信度的企業(yè)進(jìn)行裁決，從而實(shí)現(xiàn)雙贏局面[6]。

（2）建立完整的信貸檔案。為了保證信貸相關(guān)信息的來(lái)源擴(kuò)大，應(yīng)構(gòu)建完整的信貸系統(tǒng)體系，并保證該體系具備完整性和合理性。在進(jìn)行放貸前，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)企業(yè)的信息進(jìn)行充分的調(diào)查，以保障借貸企業(yè)填寫的數(shù)據(jù)信息具備真實(shí)性、完整性和實(shí)時(shí)性。通過對(duì)借款人的信譽(yù)程度、授權(quán)額度等進(jìn)行科學(xué)評(píng)估，來(lái)降低商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)性。在對(duì)借款人進(jìn)行貸款審核時(shí)，應(yīng)建立相應(yīng)均衡的體制，對(duì)借款者所具備的合作能力進(jìn)行有效的考慮，以便確認(rèn)信貸的利率、物品的抵押率等，對(duì)不守信的借款者給予適當(dāng)?shù)膽土P。根據(jù)貸款合同中的條款內(nèi)容，銀行與企業(yè)雙方應(yīng)明確自己所具有的權(quán)利與應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的責(zé)任，在簽訂合同時(shí)雙方應(yīng)再次確認(rèn)權(quán)利與責(zé)任，并制定違約的懲罰內(nèi)容。商業(yè)銀行應(yīng)不斷地完善信貸檔案，提高本身的預(yù)測(cè)和監(jiān)管能力，并在放貸后進(jìn)行定期的檢查、問詢等工作。要避免信息不對(duì)稱所帶來(lái)的多種影響，在放貸前，銀行相關(guān)責(zé)任部門應(yīng)深度了解企業(yè)的背景、財(cái)務(wù)狀況等，記錄在信貸檔案中，方便信貸部門制定放貸額度，通過全面的信用等級(jí)評(píng)估，商業(yè)銀行可以制定更好的信貸政策，減少信貸風(fēng)險(xiǎn)[7]。

（3）建立約束的管理機(jī)制。建立完善的約束管理機(jī)制，包含銀行信貸部門和企業(yè)工作人員，建立的約束管理機(jī)制不會(huì)對(duì)任何一方進(jìn)行袒護(hù)。建立經(jīng)濟(jì)產(chǎn)權(quán)的約束管理機(jī)制，明確規(guī)定了企業(yè)與銀行雙方的權(quán)利和責(zé)任，對(duì)經(jīng)濟(jì)改革制度有極大的促進(jìn)作用。加大約束管理的行政工作，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在如今的經(jīng)濟(jì)發(fā)展體系中發(fā)揮著至關(guān)重要的作用，政府有關(guān)的部門需要不斷完善相關(guān)法律，加大對(duì)銀行債券的保護(hù)力度。建立銀行約束管理機(jī)制和企業(yè)約束管理機(jī)制，通過報(bào)酬獎(jiǎng)勵(lì)的激勵(lì)方法，讓信貸業(yè)務(wù)工作人員的積極性得到有效的調(diào)動(dòng)，加強(qiáng)控制部門和工作人員的資產(chǎn)利益。

完善銀行與企業(yè)部門的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，懲治貪污受賄的現(xiàn)象，實(shí)施績(jī)效制度。利用監(jiān)督部門去看管信貸相關(guān)工作人員，使用審查信貸分明制度，改用計(jì)算機(jī)核算體系，除此之外還需完善銀行領(lǐng)導(dǎo)人的管控制度。銀行應(yīng)徹底杜絕收受賄賂的現(xiàn)象發(fā)生，通過法律手段構(gòu)造合理的信貸責(zé)任制度，保證銀行人員可以意識(shí)到其中的風(fēng)險(xiǎn)，從而預(yù)防所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。

4 結(jié)論

當(dāng)前經(jīng)濟(jì)金融市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)愈演愈烈，因?yàn)樾畔⒉粚?duì)稱因素使得銀行信貸部門之間的競(jìng)爭(zhēng)也更加頻繁，信息不對(duì)稱直接波及商業(yè)銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)，這就需要加強(qiáng)對(duì)信貸相關(guān)法律法規(guī)的完善。商業(yè)銀行在辦理放貸業(yè)務(wù)時(shí)，與企業(yè)之間信息的對(duì)稱性具有重大意義。如果銀行與企業(yè)之間缺少信息的對(duì)稱性，則會(huì)加劇商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，銀行放貸之前必須對(duì)借款人或企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的考核，充分保證信息的對(duì)稱性，從而減小商業(yè)銀行因信息化不對(duì)稱所帶來(lái)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。相關(guān)政府部門必須采用有效的方案和管理方式，保證信息更加公正化和透明化，降低商業(yè)銀行信貸的風(fēng)險(xiǎn)。

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