楊麗萍 陸岷峰

(1.中國民生銀行總行運(yùn)營管理部，北京 100031；2.南京工業(yè)大學(xué)互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新發(fā)展研究中心，江蘇南京 211816)

一、引言

所謂中小商業(yè)銀行“二元化”風(fēng)險(xiǎn)是指中小商業(yè)銀行的市場化風(fēng)險(xiǎn)和非市場化風(fēng)險(xiǎn)二類，前者是指由于市場不可控或不可抗力等非主觀因素造成的風(fēng)險(xiǎn)，后者是指本來可控但由于經(jīng)營者心存主觀故意造成的風(fēng)險(xiǎn)。據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)中后者風(fēng)險(xiǎn)類型占比大幅度上升，這倒不是因?yàn)闆]有進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，而是風(fēng)險(xiǎn)管理的各種方法、指導(dǎo)思想等基于的前提假設(shè)出現(xiàn)了問題。

目前，中小商業(yè)銀行數(shù)量眾多，截至2021年6月30日，全國共有銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)4608家，中小商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)數(shù)占比99%，中小商業(yè)銀行作用特殊，是大型商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)的重要補(bǔ)充，承擔(dān)了大量的中小微企業(yè)、三農(nóng)及地方政府發(fā)展的信貸支持及金融服務(wù)，是構(gòu)成我國金融生態(tài)圈的重要生態(tài)，但是，面對(duì)復(fù)雜多變的國際國內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)多樣化且有進(jìn)一步積聚和放大的趨勢(shì)，給經(jīng)濟(jì)金融的穩(wěn)定帶來了潛在的隱患。從中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)案件形成的原因來分析，更多的不是市場風(fēng)險(xiǎn)，而是有違法律制度規(guī)范明確要求的道德風(fēng)險(xiǎn)居多，少數(shù)高管人員目無法紀(jì)，公然違紀(jì)違法，違規(guī)違法經(jīng)營，導(dǎo)致極其嚴(yán)重的后果，甚至到了不得不退出市場的地步，給國家和社會(huì)造成巨大的損失，給行業(yè)的發(fā)展帶來極大的負(fù)面影響。

步入新時(shí)代、踐行新理念、構(gòu)建新格局，在面向新的一百年奮斗目標(biāo)，建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家，推動(dòng)高質(zhì)量經(jīng)濟(jì)發(fā)展新時(shí)代征程中，仍然需要金融行業(yè)特別是中小商業(yè)銀行戮力同行。這就有必要對(duì)中小商業(yè)銀行目前風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題進(jìn)行深層次的反思，分析其形成的根本原因，找出在新形勢(shì)下做好中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)防范管理之道，保持金融行業(yè)的穩(wěn)定和高質(zhì)量的發(fā)展，發(fā)揮金融在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)“雙循環(huán)”，實(shí)現(xiàn)“雙碳”目標(biāo)過程中更加積極、主動(dòng)的作用。

二、文獻(xiàn)綜述

(一)關(guān)于金融科技、監(jiān)管科技的研究

金融科技和監(jiān)管科技都是以大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能為主要手段的一種技術(shù)集成。許旭明(2020)認(rèn)為金融科技是指以大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能等為金融業(yè)務(wù)發(fā)展服務(wù)需要的技術(shù)總稱，其不僅推動(dòng)了商業(yè)銀行經(jīng)營模式持續(xù)優(yōu)化，提高了金融生產(chǎn)力，還從根本上改變了商業(yè)銀行的業(yè)態(tài)，提高了商業(yè)銀行的數(shù)字化經(jīng)營程度和客戶體驗(yàn)的滿意度。金融科技作為一種工具本身并無社會(huì)性，但會(huì)體現(xiàn)工具使用者的訴求、要求[1]。陸岷峰等(2022)認(rèn)為監(jiān)管科技是為監(jiān)管部門服務(wù)的大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)的總稱，并隨著商業(yè)銀行數(shù)字化轉(zhuǎn)型步伐的加快，得到了較快速的發(fā)展，遠(yuǎn)程監(jiān)管、機(jī)器人監(jiān)管的普遍使用，提升了監(jiān)管工作的針對(duì)性、有效性[2]。陸岷峰(2020)認(rèn)為金融科技概念要大于監(jiān)管科技，監(jiān)管科技是金融科技中的一種，因?yàn)槎际且越鹑跒檩d體，角度不同，最終目的相同，都是為了提升金融服務(wù)質(zhì)量，保障金融安全，提升金融服務(wù)效能[3]。

(二)關(guān)于中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀與特點(diǎn)研究

中小商業(yè)銀行間差異性較大，其面臨的風(fēng)險(xiǎn)也十分復(fù)雜、多樣。陸岷峰等(2021)認(rèn)為目前中小商業(yè)銀行對(duì)客戶的吸引力在衰退，中小商業(yè)銀行金融科技也在被嚴(yán)重邊緣化，面臨信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)以及政策性風(fēng)險(xiǎn)等主要風(fēng)險(xiǎn)種類[4]。陸岷峰(2022)認(rèn)為目前中小商業(yè)銀行雖然沒有形成行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，但是局部、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)已十分嚴(yán)重，不良資產(chǎn)、劣質(zhì)客戶正在向中小商業(yè)銀行沉淀，長期以往，我國商業(yè)銀行的生態(tài)會(huì)受到極大的破壞，中小商業(yè)銀行作為支持中小微企業(yè)和三農(nóng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主力軍，將面臨無能力服務(wù)現(xiàn)象[5]。陸岷峰等(2022)認(rèn)為中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)主要集中體現(xiàn)在信用風(fēng)險(xiǎn)和高管人員的道德風(fēng)險(xiǎn)，同等經(jīng)營環(huán)境下中小商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)均高于其他類型的商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)，根本在于中小商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)個(gè)人業(yè)務(wù)素質(zhì)和個(gè)人主觀行為帶來的道德修養(yǎng)上的差異，中小商業(yè)銀行的道德風(fēng)險(xiǎn)成為當(dāng)前最突出的風(fēng)險(xiǎn)之一[6]。

(三)關(guān)于中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)形成原因的研究

中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)形成的影響因素很多，因規(guī)模小而衍生出若干風(fēng)險(xiǎn)成為公認(rèn)因素。陸岷峰(2021)認(rèn)為主要是由于中小商業(yè)銀行目前管理體系不封閉，存在灰色地帶，管理行政化及內(nèi)部人控制情況明顯，管理者不注重全面性、長遠(yuǎn)性目標(biāo)，導(dǎo)致整個(gè)團(tuán)隊(duì)出現(xiàn)問題，近年來陸續(xù)出現(xiàn)這類案件充分說明了這一點(diǎn)[7]。曹夢(mèng)石等(2021)認(rèn)為地方中小商業(yè)銀行雖有公司治理形式，但并無公司治理實(shí)質(zhì)，監(jiān)事會(huì)流于形式，決策管理者對(duì)其經(jīng)營成果缺乏責(zé)任制，董事長不抓戰(zhàn)略抓業(yè)務(wù)現(xiàn)象普遍[8]。陸岷峰等(2021)認(rèn)為中小商業(yè)銀行的監(jiān)督管理體系不力是重要原因，內(nèi)審機(jī)構(gòu)獨(dú)立性、權(quán)威性不高，金融監(jiān)管存在滯后性，前瞻性、主動(dòng)性不夠，與商業(yè)銀行數(shù)字化金融發(fā)展配套的監(jiān)管科技投入不足[9]。陸岷峰(2021)還認(rèn)為中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)也是重要原因，經(jīng)營者對(duì)風(fēng)險(xiǎn)毫無敬畏之心，認(rèn)為銀行出了問題會(huì)由政府背書或買單，使商業(yè)銀行成為撈取政治資本的工具[7]。

(四)關(guān)于中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策的研究

中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主要是基于監(jiān)管部門出臺(tái)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理思路。陸岷峰(2021)認(rèn)為必須強(qiáng)化中小商業(yè)銀行的公司治理，切實(shí)加強(qiáng)中小商業(yè)銀行黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，提高各級(jí)經(jīng)營管理者的政治站位，要實(shí)行黨組織與三會(huì)一層有機(jī)地對(duì)接，加強(qiáng)對(duì)高管個(gè)人行為監(jiān)督與管理同時(shí)積極實(shí)行分支機(jī)構(gòu)紀(jì)檢監(jiān)督機(jī)構(gòu)同步委派制，要充分發(fā)揮股東大會(huì)及各戰(zhàn)略委員會(huì)的作用，形成公司治理的有效制衡[10]。陸岷峰等(2021)認(rèn)為加強(qiáng)清廉文化教育，要通過多種多樣的清廉文化建設(shè)，樹立良好的共產(chǎn)主義道德情操，從而實(shí)現(xiàn)行為人不想違規(guī)違章[11]。陸岷峰等(2021)認(rèn)為要加強(qiáng)各種風(fēng)險(xiǎn)管理必須執(zhí)法必嚴(yán)，對(duì)于違規(guī)違紀(jì)行為既要追究機(jī)構(gòu)責(zé)任，也要追究個(gè)人責(zé)任，更要加大對(duì)違規(guī)違法者的處罰力度，形成強(qiáng)大的政策威懾力，使行為人不敢違規(guī)違法[12]。

上述研究對(duì)于中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀普遍表示了擔(dān)憂，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)形成的原因也進(jìn)行了深入的探究，對(duì)加強(qiáng)中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理方法進(jìn)行了有效的思考，并提出了諸多解決措施[13]。現(xiàn)行的研究成果和具體實(shí)踐的不足體現(xiàn)在基于人性向善的前提假設(shè)下制定風(fēng)險(xiǎn)管理措施，即充分信任當(dāng)事人自身趨于選擇合法或基本合法經(jīng)營，而對(duì)人性潛在向惡的可能性預(yù)估不充分，且過多相信監(jiān)管本身，監(jiān)管方和經(jīng)營者自主裁量權(quán)過大。因而，盡管風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系越來越完善，但并不能有效地制止行為人的違規(guī)違法行為[14]。本文的創(chuàng)新點(diǎn)在于必須打破以自然人能遵紀(jì)守法為前提假設(shè)，而認(rèn)為自然人完全可能突破現(xiàn)行制度約束為背景，積極推進(jìn)法律制度數(shù)字化建設(shè)，搭建以金融科技和監(jiān)管科技為核心的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)管控體系，構(gòu)建一道基于法律制度的新型風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)“防火墻”，全面覆蓋中小商業(yè)銀行“二元化”風(fēng)險(xiǎn)，是堅(jiān)決遏制當(dāng)前中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的根本之策。

三、構(gòu)建以數(shù)字技術(shù)為切口的中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)“防火墻”

預(yù)防性風(fēng)險(xiǎn)管理、存款保險(xiǎn)制度、緊急救援制度被稱為商業(yè)銀行內(nèi)部控制的三道防線，這是商業(yè)銀行為了防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)置的內(nèi)部制衡與監(jiān)督機(jī)制，其共同特點(diǎn)是以制度為核心。然而，實(shí)踐證明，制度僅僅明確了能做什么，不能做什么，并不能讓行為人想做違規(guī)行為而不能做，解決這個(gè)問題重要方法之一就是要以數(shù)字技術(shù)為切口構(gòu)建中小商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營、強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)“防火墻”。

(一)中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)“二元化”現(xiàn)象的底層邏輯

法律制度、經(jīng)營行為、數(shù)字技術(shù)之間有著密不可分的聯(lián)系，法律制度是一種要求，經(jīng)營行為是經(jīng)營者的行動(dòng)軌跡，有合規(guī)與不合規(guī)之分，其中不合規(guī)常常是造成商業(yè)銀行各類風(fēng)險(xiǎn)的重要原因，而數(shù)字技術(shù)則解決了許多正常經(jīng)營邏輯或思維情況下無法解決的問題，諸如信息不對(duì)稱、行為者行為軌跡不端等等，具有非主觀意識(shí)、客觀性、科學(xué)性、高效性、傳播性等多種特征，是數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代進(jìn)行科學(xué)管理的最有效工具之一。

1.法律制度設(shè)計(jì)前提的脆弱性與行為人的“穿墻”行為

中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)從可控程度可分為可控和不可控的“二元”風(fēng)險(xiǎn)類別，不可控風(fēng)險(xiǎn)諸如自然災(zāi)害等造成的風(fēng)險(xiǎn)損失，諸如當(dāng)前的新冠肺炎疫情造成的眾多中小微企業(yè)退出市場帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)；可控風(fēng)險(xiǎn)主要是經(jīng)營者本可避免但由于經(jīng)營者嚴(yán)重違反法律制度所造成的風(fēng)險(xiǎn)，諸如亂用職權(quán)濫放貸款造成的損失等等。從法律制度來看，所有的法律制度本身設(shè)計(jì)往往是無懈可擊，不僅系統(tǒng)嚴(yán)密，而且窮盡各種可能出臺(tái)若干條款，即使有些法律制度有一定的時(shí)滯性，也在隨著監(jiān)管制度體系不斷完善，尤如構(gòu)建了一堵約束行為人的制度之墻。然而，制度的有效性只有在行為人有意愿自覺執(zhí)行制度的情況下邊際效用才最高，而對(duì)于敢于“破墻”的人往往無能為力。目前，中小商業(yè)銀行出現(xiàn)的大量風(fēng)險(xiǎn)事件，基本上都屬于這一種類型，即行為人不僅知道法律制度的規(guī)定，而且知道違反法律制度帶來的后果，對(duì)于這類敢于“破墻”的行為人，僅僅依靠法律制度約束是不夠的，往往只能處于事后處理的被動(dòng)境地。因此，解決這個(gè)問題的辦法就是要在法律制度上增加一道“防火墻”，即將法律制度的意圖通過一定的技術(shù)手段予以固化，從而讓所有行為人必須在“防火墻”內(nèi)行動(dòng)，無法采取任何“破墻”行為，從根本上規(guī)避違規(guī)違制[15]。

2.法律制度數(shù)字化是構(gòu)建行為人新型的“防火墻”

法律制度數(shù)字化有二層含義，一是指在制定法律和制度過程中要積極應(yīng)用數(shù)字技術(shù)，提高法律制度形成的科學(xué)性、合理性；二是指已經(jīng)形成的法律制度采用數(shù)字技術(shù)手段，將其核心要義體現(xiàn)在業(yè)務(wù)處理流程中，形成制度約束的技術(shù)化。本文所述的法律制度的數(shù)字化特指第二層含義。法律制度數(shù)字化通過數(shù)字技術(shù)的應(yīng)用，將法律制度的條款、要求、約束內(nèi)嵌于平臺(tái)系統(tǒng)當(dāng)中，任何違反法律制度的行為，系統(tǒng)將拒絕執(zhí)行命令，從而形成一種剛性的約束。這種約束最大的優(yōu)點(diǎn)在于不能人為地發(fā)揮作用，具有執(zhí)行政策的客觀性、反應(yīng)問題實(shí)時(shí)性，是基于法律制度構(gòu)筑的一道新型的風(fēng)險(xiǎn)“防火墻”。關(guān)于這方面的實(shí)踐已經(jīng)有所探索，諸如前臺(tái)的業(yè)務(wù)授權(quán)行為，工作人員超過一定的操作權(quán)限，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)限制操作，只有經(jīng)由授權(quán)后才能操作[16]，但目前只應(yīng)用于一般性操作崗位，并沒有在中小商業(yè)銀行進(jìn)行系統(tǒng)的法律制度數(shù)字化的頂層設(shè)計(jì)。

3.現(xiàn)行數(shù)字技術(shù)為中小商業(yè)銀行法律制度技術(shù)化的可行性分析

數(shù)字技術(shù)是以大數(shù)據(jù)、區(qū)塊鏈、人工智能、物聯(lián)網(wǎng)以及元宇宙、5G等新一代信息技術(shù)的總稱。目前，數(shù)字技術(shù)已經(jīng)廣泛應(yīng)用到商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)過程當(dāng)中，數(shù)字技術(shù)改變了商業(yè)銀行的經(jīng)營模式，優(yōu)化了業(yè)務(wù)處理流程，提高了風(fēng)險(xiǎn)管理水平，節(jié)約了經(jīng)營成本，成為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的基因。數(shù)字技術(shù)實(shí)現(xiàn)將各類法律制度通過數(shù)字技術(shù)手段在業(yè)務(wù)流程中得以體現(xiàn)，如大數(shù)據(jù)可以將每個(gè)職員的個(gè)人資金劃轉(zhuǎn)完整地展示，并對(duì)可疑往來款項(xiàng)進(jìn)行識(shí)別，區(qū)塊鏈可以將高管人員的關(guān)系人及其與他人之間的資金往來全面反映出來，而人工智能可以按照規(guī)定要求，基于大數(shù)據(jù)將行為人的可疑信息進(jìn)行反映，物聯(lián)網(wǎng)可以對(duì)行為人的軌跡進(jìn)行完整的描述，也就是說，商業(yè)銀行的管理系統(tǒng)完全可以將法律制度提出的要求在系統(tǒng)中體現(xiàn)出來，從而實(shí)現(xiàn)法律制度的數(shù)字化[17]。

(二)構(gòu)建中小商業(yè)銀行法律制度數(shù)字化的具體措施

目前，我國的經(jīng)濟(jì)金融法律制度已經(jīng)形成較為完善的體系，對(duì)于規(guī)范行業(yè)管理發(fā)揮了極為重要的作用，現(xiàn)在的問題是如何將現(xiàn)有的法律制度內(nèi)嵌入于商業(yè)銀行的經(jīng)營管理系統(tǒng)當(dāng)中，充分體現(xiàn)管理規(guī)范的要求，采用技術(shù)手段使得極少數(shù)敢于“破墻”的違規(guī)違紀(jì)行為人無法實(shí)施其行為，就是要通過系統(tǒng)的構(gòu)建形成有效的技術(shù)“防火墻”，讓法律制度全面地滲透到技術(shù)運(yùn)營的系統(tǒng)當(dāng)中。

1.構(gòu)建體現(xiàn)法律、制度體系的計(jì)算機(jī)內(nèi)控系統(tǒng)

目前，中小商業(yè)銀行的核心系統(tǒng)對(duì)于基礎(chǔ)政策性是予以體現(xiàn)的，諸如存貸款利率、安全保密、反洗錢監(jiān)測(cè)、業(yè)務(wù)流程等等都已經(jīng)體現(xiàn)了關(guān)于經(jīng)濟(jì)、金融的最基本的法律制度要求；甚至通過大數(shù)據(jù)、AI等新興關(guān)鍵技術(shù)應(yīng)用，實(shí)現(xiàn)千人千面的資產(chǎn)配置服務(wù)流程，為客戶帶來“懂你”體驗(yàn)或“有溫度”的服務(wù)。但是，從現(xiàn)有的系統(tǒng)技術(shù)應(yīng)用來看，更多是立足于客戶的需求和服務(wù)的角度，而對(duì)于內(nèi)部操作和管理人員各種可能違法違規(guī)行為產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)角度思考得不多，因而，為中小商業(yè)銀行中違法違規(guī)行為者提供了可乘之機(jī)。

因此，各家中小商業(yè)銀行在設(shè)計(jì)核心系統(tǒng)過程中，不僅要基于客戶需求服務(wù)于客戶、簡化業(yè)務(wù)操作處理流程、提升工作效率等角度考慮，還要從有利于強(qiáng)化內(nèi)部控制的角度進(jìn)行思考和設(shè)計(jì)，從系統(tǒng)的底層技術(shù)設(shè)計(jì)上就要充分反映現(xiàn)行的法律制度體系，如在系統(tǒng)中設(shè)置法律制度自動(dòng)校驗(yàn)、核實(shí)功能模塊，對(duì)于違規(guī)違制的業(yè)務(wù)操作行為系統(tǒng)不予通過，從而通過技術(shù)系統(tǒng)手段強(qiáng)制規(guī)避可能存在的人為操作性風(fēng)險(xiǎn)[18]。

2.構(gòu)建真正的現(xiàn)代化公司治理管理系統(tǒng)

包商銀行因出現(xiàn)嚴(yán)重信用風(fēng)險(xiǎn)被人民銀行、銀保監(jiān)會(huì)聯(lián)合接管，成為我國金融發(fā)展史上一個(gè)重大事件，其中反映出公司治理失敗的慘痛教訓(xùn)令人警醒。表面上來看，包商銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)完善，“三會(huì)一層”架構(gòu)健全、職責(zé)明確，相應(yīng)規(guī)章制度也應(yīng)有盡有，但實(shí)際上“大股東控制”和“內(nèi)部人控制”以及地方監(jiān)管的瀆職，導(dǎo)致包商銀行空有形式的治理架構(gòu)完全無法發(fā)揮治理作用?？v觀中小商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)事件，其背后根源大多與公司治理失靈有關(guān)。一是家長制作風(fēng)，導(dǎo)致一人說了算，系統(tǒng)執(zhí)行無障礙，使公司治理流于形式；二是公司治理中，分工成了分家、分權(quán)，一人各管一塊，各自分管的部分成了各人私域，導(dǎo)致有些中小商業(yè)銀行高管層出現(xiàn)集體腐??；三是實(shí)行分級(jí)授權(quán)管理，各個(gè)層級(jí)和崗位都存在尋租的可能性。

因此，從技術(shù)上解決這些問題就是把權(quán)力控制在制度的籠子中，一是設(shè)立公司治理管理平臺(tái)，中小商業(yè)銀行黨委、三會(huì)一層如果都是一個(gè)平臺(tái)信息來源、同樣決策方法，決策結(jié)果應(yīng)當(dāng)是一致的；二是要對(duì)行務(wù)進(jìn)行公開，對(duì)于各種規(guī)定政策通過系統(tǒng)進(jìn)行公開，而不應(yīng)當(dāng)只成為行內(nèi)政策，特別涉及到客戶、權(quán)益的事項(xiàng)進(jìn)行全面公開，系統(tǒng)公開是最好的公眾監(jiān)督與約束力，哪些能為、哪些不能為應(yīng)明確透明；三是構(gòu)建縱橫勾稽的管理系統(tǒng)，形成權(quán)力制衡和決策制約，即使上層有決策、有批示，對(duì)于違規(guī)違紀(jì)行為，系統(tǒng)拒絕通過[19]。如果要改變系統(tǒng)約束，必須上溯兩級(jí)、橫延多個(gè)業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)部門、監(jiān)督管理部門共同修正，否則不得通過，形成一種共同決策的強(qiáng)約束力。

3.構(gòu)建自動(dòng)化、系統(tǒng)性的決策系統(tǒng)

面對(duì)復(fù)雜多變的客戶需求以及日益激烈的同業(yè)競爭，中小商業(yè)銀行在日常經(jīng)營管理中如果缺乏長遠(yuǎn)的戰(zhàn)略規(guī)劃和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，就會(huì)因決策不當(dāng)產(chǎn)生操作性風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)在各家中小商業(yè)銀行的行政管理者、關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位個(gè)人決策裁量權(quán)過大，一方面容易導(dǎo)致決策的客觀性、預(yù)判性不足；另一方面易產(chǎn)生“內(nèi)部人”內(nèi)外勾結(jié)，成為瀆職腐敗的突破口。

中小商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)逐步推進(jìn)決策標(biāo)準(zhǔn)化、流程化、系統(tǒng)化建設(shè)，可以借助個(gè)貸標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品決策系統(tǒng)，進(jìn)行流水作業(yè)，而對(duì)于大額信貸業(yè)務(wù)以及資源性決策，要借助于數(shù)字技術(shù)模型進(jìn)行技術(shù)性決策；同時(shí)，可以通過線上借助于外部專業(yè)機(jī)構(gòu)、專家團(tuán)隊(duì)，協(xié)同形成“遠(yuǎn)程顧問”決策模式，將內(nèi)外部決策作為固化制度予以執(zhí)行，并實(shí)現(xiàn)相互驗(yàn)證，不斷提升決策的科學(xué)性、客觀性，從而減少個(gè)人主觀意愿在決策中的主導(dǎo)作用。

4.構(gòu)建自然人終身關(guān)聯(lián)人權(quán)益信息系統(tǒng)

中小商業(yè)銀行歷經(jīng)數(shù)年的快速發(fā)展，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)和金融體系發(fā)展做出積極貢獻(xiàn)的同時(shí)也積累了大量的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，充分暴露其合規(guī)經(jīng)營意識(shí)淡薄、刻意鉆監(jiān)管空子，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)把控缺乏基本的敬畏之心等短板問題。部分中小商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中，重?cái)U(kuò)張、輕風(fēng)控，重短期利益、輕長期發(fā)展，習(xí)慣于打監(jiān)管擦邊球，公然違規(guī)違法經(jīng)營，究其根本原因在于個(gè)別中小商業(yè)銀行管理者對(duì)于貪腐行為及后果存有僥幸心理，認(rèn)為非法所得難以追蹤[20]。

要從根本上解決這個(gè)問題，必須配合組織上的個(gè)人事項(xiàng)申報(bào)制度，對(duì)所有中小商業(yè)銀行從業(yè)者個(gè)人、家庭以及特定關(guān)系人，運(yùn)用數(shù)字技術(shù)手段開展個(gè)人賬戶信息全關(guān)聯(lián)管理、終身個(gè)人財(cái)富來源及動(dòng)向監(jiān)控管理，這在大數(shù)據(jù)時(shí)代和現(xiàn)行的技術(shù)手段下完全是可行的，以實(shí)時(shí)掌握每個(gè)金融從業(yè)者的個(gè)人財(cái)富的變化情況，并設(shè)置預(yù)警系統(tǒng)，從而使所有的金融從業(yè)者斷掉貪腐念想，同時(shí)也便于對(duì)違法非法所得進(jìn)行清繳。

5.構(gòu)建中小商業(yè)銀行系統(tǒng)運(yùn)行大數(shù)據(jù)控制中心

目前，中小商業(yè)銀行的核心系統(tǒng)都是各自為政，形成獨(dú)立封閉的孤島，缺乏信息流動(dòng)及信息共享平臺(tái)，因此，對(duì)于中小商業(yè)銀行內(nèi)部違規(guī)違法經(jīng)營行為和活動(dòng)，外部難以實(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)與覺察，同時(shí)，其關(guān)鍵數(shù)據(jù)的處理最終權(quán)往往為所轄高管掌握，為其違紀(jì)違法行為提供了技術(shù)上、流程上的便利[21]。

中小商業(yè)銀行作為公眾公司，其所有的經(jīng)營行為至少要在投資人代表的監(jiān)管之下，因此，有必要對(duì)于中小商業(yè)銀行的主要經(jīng)營指標(biāo)，進(jìn)行系統(tǒng)集中管理，即構(gòu)建中小商業(yè)銀行系統(tǒng)運(yùn)行大數(shù)據(jù)控制中心，同時(shí)，通過安裝智能數(shù)字機(jī)器人，提高各中小商業(yè)銀行對(duì)于各類信息的分析處理能力，并將分析的結(jié)果實(shí)時(shí)報(bào)送至各級(jí)管理部門，從而切實(shí)把問題或漏洞消滅在萌芽狀態(tài)。

6.構(gòu)建數(shù)字化金融監(jiān)管系統(tǒng)

隨著金融科技浪潮的愈演愈烈，眾多中小商業(yè)銀行一方面運(yùn)用大數(shù)據(jù)、物聯(lián)網(wǎng)、圖像識(shí)別等科技手段加強(qiáng)內(nèi)部金融產(chǎn)品創(chuàng)新，另一方面也紛紛聯(lián)手螞蟻金服、百度金融等金融科技企業(yè)，積極探索金融和科技深度融合，金融服務(wù)打破時(shí)間、空間局限，進(jìn)一步突破傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)、地域以及客戶邊界，極大提高了中小商業(yè)銀行核心競爭力。然而金融科技帶來一系列金融產(chǎn)品和金融服務(wù)模式創(chuàng)新的同時(shí)，由于數(shù)字化、智能化提升了交易的便捷性，商業(yè)銀行交易規(guī)模、交易頻次都得到幾何量級(jí)增長，尤其是本身主要服務(wù)于長尾客戶、小微企業(yè)的中小商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)，客戶層面的信息不透明、信用等級(jí)相對(duì)較低，客戶為了成功獲得貸款額度，往往刻意隱瞞授信信息，造成信息不對(duì)稱，使得金融風(fēng)險(xiǎn)也急劇上升且更為隱蔽，給金融行業(yè)監(jiān)管帶來新的挑戰(zhàn)，也提出了更高要求。

因此，要通過大力發(fā)展監(jiān)管科技、提升金融監(jiān)管能力與水平，以適應(yīng)新形勢(shì)新業(yè)態(tài)下金融監(jiān)管要求。得力于監(jiān)管科技的發(fā)展，通過在風(fēng)控流程應(yīng)用大數(shù)據(jù)、人工智能等技術(shù)，一方面能夠增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的有效性、準(zhǔn)確性和時(shí)效性；另一方面，也是面對(duì)中小商業(yè)銀行日益提升的數(shù)字化程度必須采取的措施。對(duì)于監(jiān)管系統(tǒng)要實(shí)行全系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)，設(shè)立監(jiān)管預(yù)警指標(biāo)體系，只要出現(xiàn)預(yù)警提示，各級(jí)監(jiān)管部門都能及時(shí)接收到相關(guān)信息，避免監(jiān)管信息被人為堵截、消化。諸如包商銀行前期人民來信的反映，由于屬地監(jiān)管部門被權(quán)力尋租，導(dǎo)致存在的問題遲遲得不到暴露。此外，金融監(jiān)管平臺(tái)應(yīng)聯(lián)合審計(jì)、監(jiān)察等職能部門、行業(yè)協(xié)會(huì)以及舉報(bào)平臺(tái)等共建、共享中小商業(yè)銀行信息平臺(tái)，并利用區(qū)塊鏈技術(shù)對(duì)平臺(tái)數(shù)據(jù)信息進(jìn)行分權(quán)審查、分權(quán)管理，任何操作行為都有留痕，避免信息出現(xiàn)沉淀或被人為隱藏，從而才能從細(xì)節(jié)中發(fā)現(xiàn)潛在隱患，形成強(qiáng)大的數(shù)字化風(fēng)險(xiǎn)防范監(jiān)督管理能力。

四、結(jié)論與建議

總而言之，面對(duì)中小商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)“二元”性特征，對(duì)于不可控風(fēng)險(xiǎn)只能盡量降低并盡可能化解，而對(duì)于可控風(fēng)險(xiǎn)的防范除了要提升法律制度建設(shè)的數(shù)字化水平，提高數(shù)字技術(shù)手段防范、監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)管理能力外，還要進(jìn)一步強(qiáng)化中小商業(yè)銀行合規(guī)經(jīng)營管理理念，增強(qiáng)中小商業(yè)銀行市場風(fēng)險(xiǎn)管理能力，做好金融行業(yè)法律制度體系的完善，加強(qiáng)中小商業(yè)銀行從業(yè)人員思想政治道德建設(shè)和清廉文化傳播。此外，對(duì)于在金融合作過程中的非法違規(guī)行為要進(jìn)行系統(tǒng)通報(bào)，建立客戶灰名單制度，從多個(gè)維度將中小商業(yè)銀行違法違紀(jì)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度，促進(jìn)中小商業(yè)銀行穩(wěn)健發(fā)展，為小微企業(yè)提供有效金融服務(wù)支持，為地方經(jīng)濟(jì)、三農(nóng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展貢獻(xiàn)力量。