李浩研

[摘要]：東北老工業(yè)基地國(guó)有企業(yè)的改造是振興東北工業(yè)的關(guān)鍵。本文根據(jù)東北老工業(yè)基地現(xiàn)狀，認(rèn)為應(yīng)從結(jié)構(gòu)創(chuàng)新，制度創(chuàng)新等方面入手。在東北老工業(yè)基地國(guó)有企業(yè)的調(diào)整和改造中主要思路包括：東北老工業(yè)基地的現(xiàn)狀和產(chǎn)生的根源，及在改革中應(yīng)抓住問(wèn)題的實(shí)質(zhì)、因地制宜、相機(jī)選擇最優(yōu)的改革模式。

[關(guān)鍵詞]：東北老工業(yè)基地；國(guó)有企業(yè)；產(chǎn)權(quán)改革；比較優(yōu)勢(shì)

振興東北老工業(yè)基地是黨中央在面向新世紀(jì)的又一大戰(zhàn)略策略,這一策略能否實(shí)現(xiàn)關(guān)系我國(guó)民族工業(yè)的振興和國(guó)民經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略性問(wèn)題。

一 、東北老工業(yè)基地國(guó)有企業(yè)的現(xiàn)狀

東北老工業(yè)基地中以重化工業(yè)和基礎(chǔ)工業(yè)為特征的國(guó)有大中型企業(yè)占經(jīng)濟(jì)比重的70%以上,所以國(guó)有企業(yè)改革成功與否關(guān)系東北振興的成敗。東北在向現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過(guò)程中,多數(shù)老工業(yè)基地的國(guó)有企業(yè)囿于傳統(tǒng)體制的束縛和沉重的歷史包袱,難以適應(yīng)市場(chǎng)變化,不能滿(mǎn)足技術(shù)和結(jié)構(gòu)調(diào)整的要求。例如到2002年末東北三省國(guó)有企業(yè)辦社會(huì)機(jī)構(gòu)共7183個(gè)，年末職工人數(shù)為49.1萬(wàn)人，企業(yè)補(bǔ)助額153.8億元，分別占全國(guó)總數(shù)的26%，28.4%，33.7%。企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制僵化,觀念陳舊,設(shè)備落后,技術(shù)老化,產(chǎn)品積壓,管理松散,生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)舉步唯艱,效益惡化,成為制約經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和影響社會(huì)安定的重要隱患。據(jù)2002年初步統(tǒng)計(jì),東北三省國(guó)有企業(yè)及國(guó)有控股的企業(yè)增加值占規(guī)模以上工業(yè)的比重依次為:黑龍江89.34%,吉林77.8%,遼寧62.7%，均高于全國(guó)的52.8%的平均水平。東北地區(qū)國(guó)有經(jīng)濟(jì)大多集中在傳統(tǒng)的采掘業(yè)和加工業(yè),對(duì)資源型工業(yè)依存度高.采掘業(yè)和原材料工業(yè)占重工業(yè)的64.2%，比全國(guó)高出14.5個(gè)百分點(diǎn)。另?yè)?jù)財(cái)政部2002年企業(yè)財(cái)務(wù)決算資料統(tǒng)計(jì):遼寧,黑龍江,吉林三省的地方國(guó)有企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率分別為81.8%,90.6%,92.5%遠(yuǎn)高于全國(guó)64.8%的水平。可見(jiàn)東北國(guó)有企業(yè)改革是勢(shì)在必行。

二 、問(wèn)題產(chǎn)生的根源

如上所述，導(dǎo)致東北三省的國(guó)有企業(yè)各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)不斷惡化，在經(jīng)濟(jì)中比重垂直下降，虧損越來(lái)越嚴(yán)重，全要素生產(chǎn)率呈負(fù)增長(zhǎng)，財(cái)政和宏觀經(jīng)濟(jì)狀況惡化的主要根源在于國(guó)有企業(yè)的制度安排有著致命的缺陷。首先是國(guó)有企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品中初級(jí)產(chǎn)品和中間產(chǎn)品多，最終產(chǎn)品少和高附加值產(chǎn)品少，低能耗、技術(shù)含量高的產(chǎn)品少，而且多數(shù)國(guó)有企業(yè)為夕陽(yáng)產(chǎn)業(yè)，第三產(chǎn)業(yè)嚴(yán)重滯后于一、二產(chǎn)業(yè)。多數(shù)老企業(yè)都是“一五”或“二五”期間建立的，經(jīng)過(guò)九十年的超負(fù)荷運(yùn)轉(zhuǎn)，早已進(jìn)入更新改造時(shí)期，但是由于技改欠帳太多，設(shè)備嚴(yán)重老化，工藝十分落后。其次是任何一企業(yè)無(wú)法真正解決政企不分，企業(yè)家缺位，委托-代理鏈過(guò)長(zhǎng)，激勵(lì)與約束不足的問(wèn)題。最后就是放權(quán)讓利式改革的實(shí)質(zhì)是國(guó)家可以下放權(quán)利，卻難以下放責(zé)任，使權(quán)利與責(zé)任不對(duì)稱(chēng)，難以硬化企業(yè)預(yù)算約束。政策性負(fù)擔(dān)也沒(méi)有剝離好，必然導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)配置資源的交易費(fèi)用過(guò)高和經(jīng)營(yíng)管理成本提高。解決的唯一出路是必須進(jìn)行產(chǎn)權(quán)改革。

三、 振興東北國(guó)有企業(yè)的對(duì)策

（一） 轉(zhuǎn)變政府職能，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)制度創(chuàng)新

從現(xiàn)實(shí)看，政府是市場(chǎng)制度供給的主體，只有政府轉(zhuǎn)變了職能，放權(quán)才能順利進(jìn)行市場(chǎng)化改革，國(guó)有企業(yè)才能進(jìn)入市場(chǎng)成為真正的市場(chǎng)主體。進(jìn)行市場(chǎng)化產(chǎn)權(quán)改造主要通過(guò)市場(chǎng)來(lái)調(diào)節(jié)，政府應(yīng)順應(yīng)市場(chǎng)的要求操作。因?yàn)楝F(xiàn)實(shí)世界存在各種兩難沖突，應(yīng)在法律制度保證人們有自由選擇合約的權(quán)利的前提下，有效率的界定產(chǎn)權(quán)模糊度會(huì)通過(guò)自由的產(chǎn)權(quán)買(mǎi)賣(mài)而形成。即使在外生交易費(fèi)用很高的情況下，因而產(chǎn)生了所謂外部效果（內(nèi)生交易費(fèi)用）的情況，市場(chǎng)也往往可能比政府有更好的辦法減少內(nèi)生交易費(fèi)用，所以政府應(yīng)按照市場(chǎng)規(guī)則辦事。因制度的形成和演進(jìn)仍是一個(gè)自發(fā)的過(guò)程，只有自發(fā)形成的制度，以及人們?cè)诨ハ喔?jìng)爭(zhēng)交互作用中生存下來(lái)，才是動(dòng)態(tài)上最優(yōu)的制度。所以在國(guó)有企業(yè)進(jìn)行市場(chǎng)化改革時(shí)，政府應(yīng)充當(dāng)“守夜人”的角色。政府應(yīng)給企業(yè)加快制度創(chuàng)新進(jìn)程留出部分充分的政策空間，政府主要任務(wù)是規(guī)劃、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、服務(wù)、扶持中介組織，為國(guó)有企業(yè)創(chuàng)造公平、公正、公開(kāi)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，提高市場(chǎng)機(jī)制的調(diào)節(jié)功能和速度，促進(jìn)資源的自由合理流動(dòng)，使改制的國(guó)有企業(yè)成為自主決策、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束、產(chǎn)權(quán)合理的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。對(duì)于國(guó)有企業(yè)改革主要是改變產(chǎn)權(quán)機(jī)構(gòu)過(guò)于單一、國(guó)有股“一股獨(dú)大”、國(guó)有股和法人股不能自由流通，而造成的國(guó)有產(chǎn)權(quán)流動(dòng)的凝固化，阻礙國(guó)有經(jīng)濟(jì)的戰(zhàn)略性調(diào)整和重組的步伐。解決上述問(wèn)題的途徑是應(yīng)加快產(chǎn)權(quán)的自由流動(dòng)，完善證券市場(chǎng)與產(chǎn)權(quán)市場(chǎng)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)多元化。使國(guó)有企業(yè)間相互持股，同時(shí)必須使出資人到位。所以應(yīng)對(duì)國(guó)有企業(yè)的所有權(quán)結(jié)構(gòu)進(jìn)行實(shí)質(zhì)性改革，鼓勵(lì)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的非國(guó)有資本所有者成為企業(yè)的主要持股者。國(guó)有企業(yè)中的國(guó)有股應(yīng)逐步轉(zhuǎn)化為債股，也就是使國(guó)家逐步由股東轉(zhuǎn)化債權(quán)人，優(yōu)化產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。這樣新的持股人從自身利益出發(fā)將有積極性選擇有企業(yè)家才能的人成為管理者，并有積極性監(jiān)督經(jīng)營(yíng)者，這樣企業(yè)中將產(chǎn)生真正的企業(yè)家，從而剩余索取權(quán)與剩余控制權(quán)相互匹配的治理機(jī)制將出現(xiàn)在企業(yè)中。政府應(yīng)立足于加強(qiáng)法制環(huán)境的建設(shè)，為企業(yè)提供充分對(duì)稱(chēng)的市場(chǎng)信息，完善社會(huì)保障體系。只有實(shí)現(xiàn)以上的轉(zhuǎn)變才能實(shí)現(xiàn)政企分開(kāi)、政資分開(kāi)、建立現(xiàn)代企業(yè)制度。

（二） 不同類(lèi)型國(guó)有企業(yè)的差異性改革戰(zhàn)略

在現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，國(guó)有企業(yè)分為兩大類(lèi)：一類(lèi)是國(guó)有資本堅(jiān)守的領(lǐng)域——涉及國(guó)家安全、自然壟斷、提供重要公共產(chǎn)品與服務(wù)、以及支柱產(chǎn)業(yè)和高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)中的重要骨干企業(yè)。通過(guò)林毅夫等人的模型分析看出，承擔(dān)政策性的企業(yè)采取國(guó)有國(guó)營(yíng)的方式比民營(yíng)的方式更能提高企業(yè)的生產(chǎn)效率、增加社會(huì)的生產(chǎn)者和消費(fèi)者剩余。主要是對(duì)承擔(dān)政策性負(fù)擔(dān)的國(guó)有企業(yè)，政府應(yīng)規(guī)定一個(gè)合理的生產(chǎn)限額，剝奪國(guó)有企業(yè)經(jīng)理部分的生產(chǎn)自由權(quán)，能有效的緩解國(guó)有企業(yè)經(jīng)理道德風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題，減少?lài)?guó)有企業(yè)的效率損失，增加社會(huì)福利水平，并提高政府所獲得的支付。因?yàn)檫@類(lèi)中以政策性目標(biāo)為主的企業(yè)是準(zhǔn)政府機(jī)構(gòu)，其虧損額是政策性的，所以必須由國(guó)家財(cái)政彌補(bǔ)。綜上對(duì)于提供純公共產(chǎn)品和以政策性負(fù)擔(dān)為主的企業(yè)應(yīng)國(guó)有國(guó)營(yíng)。對(duì)第一類(lèi)中提供準(zhǔn)公共產(chǎn)品和以盈利為目的的企業(yè)應(yīng)采取國(guó)有控股或參股的方式，但為提高資源配置效率應(yīng)采取國(guó)有民營(yíng)的經(jīng)營(yíng)方式，因?yàn)檫@樣能提高社會(huì)總福利水平。國(guó)有民營(yíng)主要是針對(duì)必須由政府承擔(dān)的公共服務(wù)部門(mén)的長(zhǎng)期低效而采取的經(jīng)營(yíng)方式的改革。因公共服務(wù)部門(mén)所提供的產(chǎn)品和服務(wù)屬于非市場(chǎng)定價(jià)的公共產(chǎn)品、無(wú)法進(jìn)行競(jìng)爭(zhēng)性經(jīng)營(yíng)，因此提高效率只能依靠經(jīng)營(yíng)方式的改革，也就是在不改變國(guó)有企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系的前提下，實(shí)行民營(yíng)化的經(jīng)營(yíng)方式。但應(yīng)進(jìn)行公開(kāi)招標(biāo)、以專(zhuān)營(yíng)權(quán)轉(zhuǎn)讓方式授予私營(yíng)企業(yè)，簽定相應(yīng)承擔(dān)責(zé)權(quán)利對(duì)稱(chēng)的合同，并接受社會(huì)公眾的服務(wù)監(jiān)督。對(duì)于現(xiàn)今這部門(mén)國(guó)有經(jīng)濟(jì)占主導(dǎo)地位，是因?yàn)樵谶^(guò)渡時(shí)期和轉(zhuǎn)型期內(nèi)市場(chǎng)的無(wú)序性決定政府所必需的經(jīng)濟(jì)支持是單純的財(cái)政政策和貨幣政策無(wú)法提供的，依然需要國(guó)有企業(yè)這種制度安排充當(dāng)利益沖突的協(xié)調(diào)器與緩沖器，有助于優(yōu)化資源配置，調(diào)節(jié)收入分配。另一方面就是由于利益和風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)稱(chēng)，導(dǎo)致一些領(lǐng)域和產(chǎn)業(yè)私營(yíng)企業(yè)不愿涉足，必須國(guó)有企業(yè)承擔(dān)，以彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈的領(lǐng)域。所以保證國(guó)有資本占優(yōu)勢(shì)地位，從而達(dá)到能有效彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈，克服微觀經(jīng)濟(jì)組織配置資源的非效率性問(wèn)題，從整體上達(dá)到社會(huì)資源配置最優(yōu)。

對(duì)于第二大類(lèi)也就是競(jìng)爭(zhēng)性領(lǐng)域的國(guó)有企業(yè)，應(yīng)采取有市場(chǎng)進(jìn)行檢驗(yàn)，實(shí)行優(yōu)勝劣汰，所有性質(zhì)的企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，達(dá)到優(yōu)化配置。政府主要是在國(guó)有資本保值和增值的基礎(chǔ)上，抑制企業(yè)的惡性競(jìng)爭(zhēng)，提供公平的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。對(duì)于一些大型國(guó)有企業(yè)一時(shí)難于退出的，應(yīng)實(shí)行產(chǎn)權(quán)改造，使產(chǎn)權(quán)主體多元化，完善法人治理結(jié)構(gòu)，提高其效率。對(duì)于一些效益較好，地方政府又不愿出售的，可以通過(guò)承租的形式轉(zhuǎn)讓與企業(yè)家。政府按國(guó)有資產(chǎn)的比例參與利潤(rùn)分配，保持其收租人的地位。這樣既實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)的保值增值，又保持企業(yè)家對(duì)企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)投資決策動(dòng)態(tài)最優(yōu)化。國(guó)家租金既可收回，也可作為追加投資。承租人用租賃承包的凈所得向企業(yè)追加投資屬于他個(gè)人的投資，從而改變企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，即存量資產(chǎn)所有權(quán)不動(dòng)的約束下，通過(guò)企業(yè)家作為自然人提供的增量資產(chǎn)為最終形式形成企業(yè)家作為自然人與其他不同資源所有者組成有限責(zé)任公司，起到優(yōu)化的目的。但是承租的過(guò)程一定要通過(guò)市場(chǎng)來(lái)確認(rèn)承租人的企業(yè)家才能。再者就是放活中小國(guó)有企業(yè)，因?yàn)檎畬?duì)其承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)大于其上繳的收益?？傊畱?yīng)完全由市場(chǎng)來(lái)選擇企業(yè)的組織形式，由產(chǎn)權(quán)主體在競(jìng)爭(zhēng)中自主選擇。

(三) 從比較優(yōu)勢(shì)看國(guó)有企業(yè)的發(fā)展

從資源稟賦和區(qū)域特點(diǎn)看，東北老工業(yè)基地的資金相對(duì)稀缺，勞動(dòng)力相對(duì)豐富。從市場(chǎng)規(guī)律看資金相對(duì)昂貴而勞動(dòng)力相對(duì)便宜，所以東北的比較優(yōu)勢(shì)在勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)。東北國(guó)有企業(yè)大多是資金密集型的企業(yè)，抑制了比較優(yōu)勢(shì)的發(fā)展，導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)不可能在生產(chǎn)可能性曲線上面進(jìn)行，造成資源效率的損失。從圖（一）可以看出國(guó)有企業(yè)向勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移和發(fā)展使分工向合理化方向發(fā)展。新增的資源或收入按市場(chǎng)信號(hào)進(jìn)行修正從而改善資源配置效率，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)出增長(zhǎng)。也就是圖中A點(diǎn)向B點(diǎn)移動(dòng)的過(guò)程，是生產(chǎn)可能性曲線外移的情況，有利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。按比較優(yōu)勢(shì)發(fā)展，能矯正扭曲的生產(chǎn)結(jié)構(gòu)、增加國(guó)民收入，有助于避免尋租行為所造成的浪費(fèi)，有助于企業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)。再就是增量改革能維持改革中穩(wěn)定與速度兩種要求之間的平衡。綜上東北各地應(yīng)加大國(guó)有企業(yè)向勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)的轉(zhuǎn)移，加快勞動(dòng)密集型中小企業(yè)的建設(shè)，可以減輕剝離企業(yè)的社會(huì)性政策性負(fù)擔(dān)、給政府和社會(huì)帶來(lái)的壓力。因A點(diǎn)到B點(diǎn)是靜態(tài)上的優(yōu)化，所以政府從長(zhǎng)遠(yuǎn)利益出發(fā)（從增長(zhǎng)的持續(xù)性方面）應(yīng)加大技術(shù)性的投入和創(chuàng)新，這樣才能保證經(jīng)濟(jì)的發(fā)展動(dòng)態(tài)上是最優(yōu)的。（圖一說(shuō)明：M代表資本密集型產(chǎn)品或重化工品；N代表勞動(dòng)密集型產(chǎn)品或消費(fèi)品）

四、結(jié)論

總之東北三省有很強(qiáng)的共性，從經(jīng)濟(jì)體制、社會(huì)環(huán)境、以及文化傳統(tǒng)上看，都面臨相同性質(zhì)和相同類(lèi)型的問(wèn)題，所以在振興東北老工業(yè)基地中國(guó)有企業(yè)的改革應(yīng)打破行政區(qū)域束縛，樹(shù)立“大東北”和“一盤(pán)棋”的意識(shí)，協(xié)調(diào)改革，整體規(guī)劃，統(tǒng)籌考慮，合理利用資源，促進(jìn)資產(chǎn)的跨省重組和要素的跨省流動(dòng)，調(diào)整國(guó)有企業(yè)的產(chǎn)業(yè)布局，從各自的優(yōu)勢(shì)出發(fā)，建立新的分工合作體系。解決東北國(guó)有企業(yè)的問(wèn)題關(guān)鍵是在于能否因地制宜、著眼全局，根據(jù)不同的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)和不同的環(huán)境和目標(biāo)，選擇適宜的治理結(jié)構(gòu)、實(shí)現(xiàn)多樣化的結(jié)果。從全面建設(shè)生態(tài)東北、正確處理發(fā)展、穩(wěn)定、與生態(tài)協(xié)調(diào)角度出發(fā)，是東北在未來(lái)國(guó)有企業(yè)改革中應(yīng)做出的明智的選擇和要把握的基本原則。

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