王璐

摘要：通過對(duì)寧夏村鎮(zhèn)銀行的反洗錢工作現(xiàn)狀進(jìn)行分析，發(fā)現(xiàn)不足，提出解決問題的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：反洗錢 村鎮(zhèn)銀行 現(xiàn)狀 對(duì)策

一、現(xiàn)狀

寧夏目前共有村鎮(zhèn)銀行7家，分別是吳忠市濱河村鎮(zhèn)銀行、平羅沙湖村鎮(zhèn)銀行、寧夏賀蘭回商村鎮(zhèn)銀行、寧夏中寧青銀村鎮(zhèn)銀行、隆德六盤山村鎮(zhèn)銀行、大武口石銀村鎮(zhèn)銀行及中衛(wèi)香山村鎮(zhèn)銀行，其中：吳忠市濱河村鎮(zhèn)銀行、平羅沙湖村鎮(zhèn)銀行和寧夏賀蘭回商村鎮(zhèn)銀行3家銀行成立一年以上，其他4家開業(yè)不足半年。7家村鎮(zhèn)銀行中，5家由寧夏地方性銀行發(fā)起成立，另外2家由外地地方性銀行發(fā)起成立，注冊(cè)資本從2000萬到5000萬不等。

（一）業(yè)務(wù)現(xiàn)狀

7家村鎮(zhèn)銀行主要業(yè)務(wù)為存、貸款以及銀行承兌匯票的貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，服務(wù)對(duì)象主要為農(nóng)戶、城鄉(xiāng)個(gè)體戶和一些小微企業(yè)，小微企業(yè)中糧油加工、農(nóng)副產(chǎn)品收購以及種植、養(yǎng)殖專業(yè)合作企業(yè)等占比較大。截止2011年9月底，7家村鎮(zhèn)銀行中有3家實(shí)現(xiàn)盈利，新成立的4家虧損。

村鎮(zhèn)銀行在結(jié)算業(yè)務(wù)開展上呈現(xiàn)出以下特點(diǎn)：

1. 業(yè)務(wù)種類單一，支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)量小。村鎮(zhèn)銀行目前業(yè)務(wù)開展仍然以存、貸款為主，銀行承兌匯票以轉(zhuǎn)貼現(xiàn)為主，部分行有貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，個(gè)別行通過代辦發(fā)起行銀行卡的方式發(fā)展銀行卡業(yè)務(wù)；營業(yè)收入主要來源于存、貸利差，且存款中定期存款占比較高，一般在70%-90%之間。以業(yè)務(wù)量最大的兩家為例，濱河村鎮(zhèn)銀行和沙湖村鎮(zhèn)銀行2010年全年業(yè)務(wù)量合計(jì)數(shù)為：大額業(yè)務(wù)筆數(shù)2055筆，金額57888.77萬元，日均筆數(shù)8.22筆（按系統(tǒng)實(shí)際運(yùn)行天數(shù)250天算），日均金額231.56萬元；小額業(yè)務(wù)筆數(shù)854筆，金額860.99萬元，日均筆數(shù)2.4筆（按系統(tǒng)實(shí)際運(yùn)行天數(shù)355天算），日均金額2.43萬元。

2. 網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)少，服務(wù)半徑小。從機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立情況看，7家村鎮(zhèn)銀行中，吳忠市濱河村鎮(zhèn)銀行下設(shè)3個(gè)網(wǎng)點(diǎn)，平羅沙湖村鎮(zhèn)銀行下設(shè)2個(gè)網(wǎng)點(diǎn)、1個(gè)分支機(jī)構(gòu)，其他5家村鎮(zhèn)銀行目前沒有下設(shè)機(jī)構(gòu)和網(wǎng)點(diǎn)。從單位結(jié)算賬戶開戶情況看，截至2011年10月，吳忠市濱河村鎮(zhèn)銀行237戶、平羅沙湖村鎮(zhèn)銀行102戶、賀蘭回商銀行67戶，絕大多數(shù)為小微企業(yè)。

3. 村鎮(zhèn)銀行結(jié)算渠道不暢，支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)基本采用代理行方式。目前村鎮(zhèn)銀行不能以直接參與者身份加入支付系統(tǒng)，寧夏轄區(qū)7家村鎮(zhèn)銀行中有6家通過代理行以間接參與者的身份加人支付系統(tǒng)辦理跨行資金匯劃，僅賀蘭回商銀行跨行資金匯劃是通過寧夏銀行的企業(yè)網(wǎng)銀實(shí)現(xiàn)，操作流程繁瑣，且無論是發(fā)起還是接收支付業(yè)務(wù)時(shí)付款方或收款方顯示均為回商銀行，需在備注中注明具體付款或收款人名稱。

（二）反洗錢工作現(xiàn)狀

1. 內(nèi)控制度及組織機(jī)構(gòu)建設(shè)和執(zhí)行情況。被調(diào)查的7家村鎮(zhèn)銀行基本上都借鑒發(fā)起行內(nèi)控制度，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)自行建立了反洗錢內(nèi)控制度，有的機(jī)構(gòu)專門建立了一套反洗錢制度，有的機(jī)構(gòu)將反洗錢制度融合在業(yè)務(wù)制度之中，內(nèi)容覆蓋了客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存、培訓(xùn)宣傳等方面。在各地人民銀行的指導(dǎo)下，成立了反洗錢組織機(jī)構(gòu)，指定辦公室或風(fēng)險(xiǎn)部、合規(guī)部負(fù)責(zé)反洗錢工作，并明確了領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)和反洗錢崗位職責(zé)。

2. 客戶身份識(shí)別情況。7家村鎮(zhèn)銀行均以《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》為依據(jù)開展客戶身份識(shí)別工作。大多數(shù)村鎮(zhèn)銀行實(shí)現(xiàn)了通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核實(shí)客戶身份。按照會(huì)計(jì)檔案管理辦法及反洗錢相關(guān)要求保存客戶身份資料和交易記錄。7家村鎮(zhèn)銀行均未開展客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作。

3. 大額和可疑交易報(bào)告情況。7家村鎮(zhèn)銀行均未建立大額和可疑交易報(bào)告系統(tǒng)，除寧夏賀蘭回商村鎮(zhèn)銀行外，其余6家機(jī)構(gòu)大額和可疑交易數(shù)據(jù)技術(shù)上均可實(shí)現(xiàn)由代理清算行自動(dòng)提取，目前所有村鎮(zhèn)銀行僅對(duì)大額現(xiàn)金支取進(jìn)行了手工登記。各村鎮(zhèn)銀行雖對(duì)應(yīng)報(bào)告的數(shù)據(jù)在本機(jī)構(gòu)范圍內(nèi)進(jìn)行了初步的處理，但由于主體責(zé)任等原因，交易數(shù)據(jù)均未報(bào)送。

4. 宣傳和培訓(xùn)情況。除配合各地人民銀行的統(tǒng)一安排開展宣傳和培訓(xùn)外，各村鎮(zhèn)銀行在宣傳業(yè)務(wù)的同時(shí)開展了反洗錢知識(shí)的宣傳，自主安排了培訓(xùn)。賀蘭回商村鎮(zhèn)銀行每月組織員工學(xué)習(xí)反洗錢方面的知識(shí)、文件。

5. 反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)上報(bào)情況。依托金融城域網(wǎng)，通過反洗錢監(jiān)管交互平臺(tái)報(bào)送反洗錢數(shù)據(jù)和各類信息是目前最為方便快捷的報(bào)送方式。7家村鎮(zhèn)銀行因開業(yè)時(shí)間短、不能連接金融城域網(wǎng)等原因，均為未加入反洗錢監(jiān)管交互平臺(tái)，報(bào)送信息數(shù)據(jù)仍限于人工傳遞方式，個(gè)別銀行未報(bào)告非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表。

二、存在的問題

（一）對(duì)反洗錢工作認(rèn)識(shí)不足

因開業(yè)時(shí)間較短，各村鎮(zhèn)銀行的力量主要集中在發(fā)展客戶、拓展業(yè)務(wù)上，對(duì)反洗錢工作普遍未給予足夠重視。中層以上人員大多來自發(fā)起銀行，雖知曉反洗錢工作但意識(shí)不強(qiáng)；一線人員大部分為新聘用員工，多數(shù)無銀行從業(yè)經(jīng)歷，對(duì)反洗錢工作的認(rèn)識(shí)比較淡薄。

（二）內(nèi)控制度執(zhí)行不力

第一種情況是“形而上學(xué)”，即為了制定而制定，制定的主要目的是給監(jiān)管機(jī)構(gòu)以形式上的完備，實(shí)際中并未據(jù)此執(zhí)行。如各家村鎮(zhèn)銀行內(nèi)控制度雖均包含了內(nèi)部審計(jì)，但除賀蘭回商村鎮(zhèn)銀行外，其余各家均未開展過內(nèi)部審計(jì)工作。第二種情況是雖制訂了但無法執(zhí)行，如隆德六盤山村鎮(zhèn)銀行制訂了《隆德六盤山村鎮(zhèn)銀行客戶洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分實(shí)施細(xì)則》，但由于對(duì)客戶的身份識(shí)別缺失部分重要要素，實(shí)際無法執(zhí)行；吳忠市濱河村鎮(zhèn)銀行雖然制訂了通存通兌業(yè)務(wù)流程，但目前該行并未實(shí)現(xiàn)通存通兌。第三種情況是制定的獨(dú)立反洗錢內(nèi)控制度與其他業(yè)務(wù)制度在內(nèi)容上不一致或嚴(yán)重沖突，根本無法執(zhí)行。如在客戶身份資料及交易記錄的保存期限和保存方式上，存在不同的標(biāo)準(zhǔn)，各項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn)之間往往難以協(xié)調(diào)。

（三）客戶身份識(shí)別不到位

一是識(shí)別信息欠缺。個(gè)人客戶未識(shí)別職業(yè)信息，不能為客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分和可疑交易識(shí)別提供可靠依據(jù)。二是識(shí)別手段欠缺。人員大多無銀行從業(yè)經(jīng)歷，無經(jīng)驗(yàn)，對(duì)警官證、軍人證、護(hù)照、港澳通行證、回鄉(xiāng)證等居民身份證件以外的證件無識(shí)別經(jīng)驗(yàn)和手段。賀蘭回商村鎮(zhèn)銀行由于未連接金融城域網(wǎng)，因此不能及時(shí)通過聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)核查客戶身份。三是識(shí)別意識(shí)不強(qiáng)。成立之初，為盡快建立業(yè)務(wù)關(guān)系，大部分客戶是員工營銷來的熟人，客戶身份識(shí)別或多或少存在瑕疵。同時(shí)由于客戶群體大多是農(nóng)戶，遇聯(lián)網(wǎng)核查結(jié)果存在疑義情況時(shí)，核實(shí)工作不能及時(shí)順利進(jìn)行。四是個(gè)別業(yè)務(wù)未按規(guī)定識(shí)別。

（四）大額交易和可疑交易識(shí)別有誤區(qū)

一是對(duì)大額交易和可疑交易識(shí)別存在兩種誤解。一種誤解是對(duì)大額現(xiàn)金交易 “重取輕存”。如隆德六盤山村鎮(zhèn)銀行在工作中設(shè)置了《大額現(xiàn)金支付審核登記簿》，用以登記5萬元以上的大額現(xiàn)金支取交易，而無大額現(xiàn)金存入記錄。另一種誤解是認(rèn)為只有金額大的才有可能是可疑交易。如吳忠市濱河村鎮(zhèn)銀行專門制作了《吳忠市濱河村鎮(zhèn)銀行大額報(bào)告可疑交易報(bào)告情況表》，匯總備案了符合大額標(biāo)準(zhǔn)的交易甄別是否為可疑交易的記錄；隆德六盤山村鎮(zhèn)銀行對(duì)人民幣存取業(yè)務(wù)20萬元以上的交易，規(guī)定須經(jīng)反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組分析、甄別。二是大額和可疑交易數(shù)據(jù)目前無法上報(bào)。未建設(shè)反洗錢監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)，不能與中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心系統(tǒng)相連，雖設(shè)置了登記簿備案（平羅沙湖村鎮(zhèn)銀行和濱河村鎮(zhèn)銀行建立了《大額現(xiàn)金支取登記簿》和《大額轉(zhuǎn)賬支取登記簿》及可疑交易手工臺(tái)帳），但實(shí)際交易數(shù)據(jù)并未報(bào)送至中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，交易數(shù)據(jù)未能發(fā)揮應(yīng)有作用。

（五）客戶身份資料及交易記錄保存期限和保存形式存在多種標(biāo)準(zhǔn)，無法執(zhí)行

會(huì)計(jì)檔案管理制度、賬戶管理制度及反洗錢制度等對(duì)客戶身份資料和交易記錄有不同的規(guī)定，同一種資料在保管期限上存在多種標(biāo)準(zhǔn)，在保管形式上存在多種要求。如按照有關(guān)會(huì)計(jì)檔案管理辦法，會(huì)計(jì)憑證保存期限是15年；按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，開戶資料保存期限為銷戶后10年；按照《客戶身份識(shí)別和交易記錄管理辦法》客戶身份資料保存期限為銷戶后5年。而各家村鎮(zhèn)銀行的檔案保存制度均是分類別分業(yè)務(wù)制定的，并未對(duì)同一種資料在多種保存期限和形式要求間整合執(zhí)行，實(shí)際造成了無法執(zhí)行的局面。例如平羅沙湖村鎮(zhèn)銀行規(guī)定個(gè)人開戶資料中，開戶申請(qǐng)書隨憑證保管，身份證件復(fù)印件單獨(dú)保管，開戶申請(qǐng)書與身份證件復(fù)印件屬客戶身份資料，會(huì)計(jì)憑證為交易記錄，這樣的保存形式無法保證不同保存期限的要求。

（六）反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)游離體外，數(shù)據(jù)質(zhì)量差

除賀蘭回商村鎮(zhèn)銀行外，其他村鎮(zhèn)銀行均可連通金融城域網(wǎng)，均具備開通反洗錢監(jiān)管交互平臺(tái)的條件，但由于人民銀行宣傳和指導(dǎo)不夠，村鎮(zhèn)銀行對(duì)數(shù)據(jù)報(bào)送要求、標(biāo)準(zhǔn)以及對(duì)系統(tǒng)不熟悉等原因，各家村鎮(zhèn)銀行目前并未開通該系統(tǒng)。因此，即使各村鎮(zhèn)銀行通過手工傳遞方式報(bào)送了非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管報(bào)表，其數(shù)據(jù)也不能納入全區(qū)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)體系中。同時(shí)，各村鎮(zhèn)銀行報(bào)送的數(shù)據(jù)質(zhì)量不高，不能很好地為當(dāng)?shù)厝嗣胥y行監(jiān)管提供參考。

三、對(duì)策建議

（一）村鎮(zhèn)銀行應(yīng)正確認(rèn)識(shí)持續(xù)經(jīng)營與履行義務(wù)的關(guān)系，自覺加大反洗錢工作力度

1. 提高認(rèn)識(shí)。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)增強(qiáng)對(duì)反洗錢工作重要性的認(rèn)識(shí)，從高級(jí)管理人員到一線員工均應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到反洗錢工作對(duì)于商業(yè)銀行合規(guī)持續(xù)經(jīng)營的重要意義，完全擯棄“做反洗錢工作只是為了避免被處罰”的意識(shí)，從防范風(fēng)險(xiǎn)的角度自覺開展反洗錢工作。

2. 加大培訓(xùn)。針對(duì)村鎮(zhèn)銀行員工普遍年輕，有銀行從業(yè)經(jīng)歷者極少的現(xiàn)實(shí)，制定反洗錢培訓(xùn)工作制度，通過落實(shí)年度反洗錢培訓(xùn)計(jì)劃，確保員工了解和熟悉反洗錢的法律法規(guī)和本機(jī)構(gòu)自身的反洗錢規(guī)定以及相應(yīng)的法律責(zé)任和行政責(zé)任。培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)直指反洗錢工作中存在的問題，注重培訓(xùn)效果，避免形式主義。

3. 修訂完善反洗錢內(nèi)控制度。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)重新審視修訂反洗錢內(nèi)控制度，確保反洗錢內(nèi)控制度符合實(shí)際，行之有效。對(duì)于反洗錢業(yè)務(wù)與其他業(yè)務(wù)交叉重合的地方，綜合考量后科學(xué)整合，保證既滿足監(jiān)管要求，又切實(shí)可行。

4. 提高制度執(zhí)行力。在制定科學(xué)的內(nèi)控制度基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)反洗錢工作要求。嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份識(shí)別相關(guān)要求，不因拓展業(yè)務(wù)范圍、發(fā)展客戶群體、提高經(jīng)濟(jì)效益而姑息或放松對(duì)客戶的身份識(shí)別工作。對(duì)個(gè)人客戶在保存有效證件外，還需了解其職業(yè)、聯(lián)系方式，注意客戶身份資料的有效期限等，對(duì)公客戶要按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》實(shí)行嚴(yán)格年檢制度，及時(shí)更新客戶信息資料，了解客戶的實(shí)際控制人、交易的受益人等，并根據(jù)客戶和賬戶的特點(diǎn)，劃分洗錢風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)。嚴(yán)格執(zhí)行大額交易和可疑交易報(bào)告相關(guān)要求，正確認(rèn)識(shí)大額交易和可疑交易的具體涵義和報(bào)送要求，加強(qiáng)人工識(shí)別工作，提高責(zé)任意識(shí)，及時(shí)有效地報(bào)告大額和可疑交易報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行客戶身份和交易記錄保存相關(guān)要求，根據(jù)客戶身份識(shí)別內(nèi)容，按照規(guī)定期限妥善保管客戶身份資料和交易記錄，保存的方式應(yīng)能保證在規(guī)定期限內(nèi)可查詢、不毀損。

5. 加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)。目前有個(gè)別村鎮(zhèn)銀行由發(fā)起行派駐合規(guī)官，監(jiān)督管理該機(jī)構(gòu)合規(guī)管理工作，包括反洗錢業(yè)務(wù)的監(jiān)管，這種方式值得其他村鎮(zhèn)銀行借鑒。同時(shí)，各村鎮(zhèn)銀行應(yīng)發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督管理管理部門的作用，定期不定期對(duì)反洗錢業(yè)務(wù)進(jìn)行專項(xiàng)或與其他業(yè)務(wù)合并進(jìn)行監(jiān)督檢查。

（二）人民銀行應(yīng)樹立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管與全面監(jiān)管的原則，主動(dòng)加強(qiáng)指導(dǎo)督促

1. 加強(qiáng)培訓(xùn)，幫助村鎮(zhèn)銀行建立規(guī)范開展反洗錢工作的基礎(chǔ)。從此次調(diào)研的結(jié)果出發(fā)，從存在問題的原因入手，采取非現(xiàn)場(chǎng)提示、現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)、主動(dòng)培訓(xùn)等方式，扭轉(zhuǎn)村鎮(zhèn)銀行在反洗錢工作上的認(rèn)識(shí)誤區(qū)和法律法規(guī)上的執(zhí)行誤區(qū)，幫助其從開業(yè)之初便建立“風(fēng)險(xiǎn)為本，規(guī)范執(zhí)行”的基礎(chǔ)。人民銀行銀川中支反洗錢處將安排各市中支三月底之前對(duì)所有村鎮(zhèn)銀行送教上門。

2. 加強(qiáng)協(xié)調(diào)，督促村鎮(zhèn)銀行盡快報(bào)送大額和可疑交易數(shù)據(jù)。按照反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心相關(guān)要求指導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行開發(fā)系統(tǒng)，及早報(bào)送數(shù)據(jù)，考慮到開發(fā)成本和技術(shù)條件因素，人民銀行可協(xié)調(diào)村鎮(zhèn)銀行、發(fā)起行及中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，在村鎮(zhèn)銀行給付發(fā)起行一定的管理成本的情況下，暫由發(fā)起行代為報(bào)送，涉及村鎮(zhèn)銀行的數(shù)據(jù)獨(dú)立標(biāo)識(shí)，分類管理，村鎮(zhèn)銀行自行承擔(dān)責(zé)任。銀川中支將盡快組織村鎮(zhèn)銀行對(duì)反洗錢數(shù)據(jù)報(bào)送方式進(jìn)行全面考量，是自己開發(fā)還是他行代報(bào)，由村鎮(zhèn)銀行自行決定。同時(shí)人民銀行將限定期限，以保證數(shù)據(jù)報(bào)送早日實(shí)現(xiàn)。

3. 加強(qiáng)指導(dǎo)，幫助村鎮(zhèn)銀行提高反洗錢數(shù)據(jù)報(bào)送效用。盡快為符合條件的村鎮(zhèn)銀行建立反洗錢非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管基本信息庫和用戶，積極推行使用反洗錢監(jiān)管交互平臺(tái)系統(tǒng)，使各村鎮(zhèn)銀行能夠通過“反洗錢監(jiān)管交互平臺(tái)”系統(tǒng)報(bào)送報(bào)表。同時(shí)，對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)報(bào)送提出具體要求，提高非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)質(zhì)量，進(jìn)而雙管齊下，提高反洗錢數(shù)據(jù)效用。對(duì)于未能連通金融城域網(wǎng)的賀蘭回商村鎮(zhèn)銀行，與科技處聯(lián)系，找尋解決的渠道。對(duì)于其他村鎮(zhèn)銀行，人民銀行各市中心支行要立即為其增加機(jī)構(gòu)、用戶信息，并就系統(tǒng)操作對(duì)其進(jìn)行培訓(xùn)，實(shí)現(xiàn)一季度數(shù)據(jù)納入全區(qū)反洗錢數(shù)據(jù)體系中。