辛欣

摘要：完善住房公積金制度，充分發(fā)揮公積金的使用效能，關(guān)系到群眾的合法權(quán)益，更關(guān)系到國家加快保障性住房建設(shè)和擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略決策的實施。本文從加強(qiáng)監(jiān)管、擴(kuò)大保障范圍、提高使用效能、防范風(fēng)險四個方面做一闡述。

關(guān)鍵詞：住房公積金；管理；使用；效能

一、強(qiáng)化管理，加強(qiáng)監(jiān)管

住房公積金制度是國家法律規(guī)定的重要的住房社會保障制度，具有強(qiáng)制性、互助性、保障性。單位和職工個人必須依法履行繳存住房公積金的義務(wù)。發(fā)展住房公積金事業(yè)，不僅關(guān)系到職工合法權(quán)益，更關(guān)系到國家加快保障性住房建設(shè)和擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略決策的實施，因此要依照《住房公積金管理條例》加強(qiáng)依法征管。首先，加大宣傳力度，大力宣傳建立住房公積金制度的優(yōu)越性，充分調(diào)動單位和廣大職工繳交住房公積金的自覺性和積極性；其次，財政、審計部門要加強(qiáng)配合，加大監(jiān)管檢查力度，重點解決住房公積金覆蓋面小的問題，強(qiáng)化歸集手段；再次，依照《條例》有關(guān)規(guī)定，對拒不執(zhí)行國家房改政策，擅自不實行住房公積金制度，拖欠、挪用公積金的單位，特別是只重個人政績不為職工履行義務(wù)的單位負(fù)責(zé)人，要追究其行政責(zé)任，并實施相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)處罰，以維護(hù)職工應(yīng)享有的合法權(quán)益。

加強(qiáng)住房公積金的監(jiān)管，保證安全運(yùn)營，防止資金流失和信貸風(fēng)險。地方財政部門通過定期檢查資金經(jīng)營狀況和資金運(yùn)營賬務(wù)監(jiān)督，評價資金經(jīng)營狀況；審計部門通過審查資金來源，使用投向及使用結(jié)果，全面檢查資金歸集使用的合規(guī)性和合理性；金融主管部門主要借助于各種金融法規(guī)檢查規(guī)范住房公積金管理的金融合法性；司法部門則從法律的角度對“中心”的資金管理及繳存者行為的規(guī)范進(jìn)行監(jiān)督，對各種住房公積金管理使用糾紛進(jìn)行審理裁決，依法維護(hù)住房公積金管理使用的公正性。

二、擴(kuò)大保障范圍

首先，在住房公積金貸款的使用上，必須要求限量使用，每筆貸款上限不應(yīng)定得太高，以保持住房公積金貸款在使用上的公平性。各地應(yīng)根據(jù)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展、人民生活水平提高和房地產(chǎn)市場的發(fā)展變化情況，及時調(diào)整貸款限額。其次，放寬貸款條件?？蓞⒄丈虡I(yè)銀行的住房貸款發(fā)放條件，適當(dāng)降低個人購房的首期付款金額。再次，降低貸款利率。公積金貸款是政策性貸款，帶有保障性質(zhì)，因此應(yīng)適當(dāng)拉大與商業(yè)貸款利率差距，減少中低收入家庭的購房支付負(fù)擔(dān)，或?qū)嵭胁顒e利率，對于購買自住、小戶型低收入家庭，應(yīng)提供更加優(yōu)惠的貸款利率，確實起到政策性住房金融的作用。

三、提高使用效能

目前住房公積金的使用途徑多為以下三種形式：一是放貸，二是以定期存款的形式存入銀行，三是購買國債。如何在繼續(xù)加大個人住房公積金貸款投放的同時，進(jìn)行多元化投資和運(yùn)作，確保資金的保值增值，使住房公積金更好地受惠于民，是一個亟待解決的現(xiàn)實問題。

首先，要充分發(fā)揮住房公積金低存低貸的政策優(yōu)勢，發(fā)揮互助性和保障性作用，擴(kuò)大住房公積金貸款的受惠面。貸款的發(fā)放應(yīng)盡量向中低收入職工傾斜。住房公積金管理部門要以方便企業(yè)、方便群眾為原則，進(jìn)一步簡化工作程序，提高辦事效率，提高服務(wù)水平。積極支持職工直接使用公積金用于購房、還貸、維修和支付房租，改善職工住房條件。

其次，是克服重歸集，輕使用的傾向，保持公積金歸集與個人住房貸款方式的協(xié)調(diào)一致和額度的同步增長，實現(xiàn)以貸促繳，最大限度地化解風(fēng)險，保證公積金的流動性、安全性和增值性。

再次，要千方百計提高公積金的效用，促其保值增值。在做好防范金融風(fēng)險的前提下，通過公積金的資金運(yùn)作努力實現(xiàn)增值收益，以便更好地發(fā)揮住房公積金的社會保障作用。

四、完善制度，防范風(fēng)險

現(xiàn)行的《中華人民共和國住房公積金管理條例》是1999年4月頒布，2002年3月修訂的。到目前我國《住房公積金管理條例》的配套法規(guī)尚未出臺。隨著改革開放的不斷深入和住房保障制度的不斷發(fā)展和完善，許多內(nèi)容需要補(bǔ)充和修改。如前面提到的繳存比例問題，按照當(dāng)時的工資水平，15%的比例差距每月可能也不過百元，但時過十幾年，工資水平翻了一倍甚至數(shù)倍，其絕對數(shù)額就會增加不少。如果單位配套繳存的比例不做修改，那么隨著工資水平的不斷增長，不同行業(yè)和不同單位之間在公積金配套繳存額方面的差距也必然不斷增大，這一方面會增加企業(yè)和各級財政的負(fù)擔(dān)，另一方面則會造成事實上的分配不公，影響到制度的和諧乃至社會的穩(wěn)定。還有如增值收益的分配比例，與老百姓切身利益有關(guān)的廉租住房補(bǔ)充資金提取規(guī)定等都需要通過立法加以細(xì)化和完善。同時要認(rèn)真研究如何健全公積金管理部門內(nèi)部控制制度的問題，借鑒商業(yè)銀行普遍實行的內(nèi)部控制制度，制訂行之有效的內(nèi)部控制措施。

信用風(fēng)險是金融活動中最基本的風(fēng)險，具有綜合性、傳遞性、擴(kuò)散性和突發(fā)性。住房公積金貸款面向個人，涉及面廣，隱含的風(fēng)險極大。目前，各商業(yè)銀行和個人資信評級機(jī)構(gòu)的評估標(biāo)準(zhǔn)自成體系，相互間可比性不強(qiáng)，不同的評估機(jī)構(gòu)做出的評估結(jié)果有時大相徑庭，難以客觀地反映出個人信用的真實情況。因此，加快信用體系建設(shè)對于防范金融風(fēng)險就顯得尤為必要。個人的信用資料常常散布在政府、公用事業(yè)、銀行、商家、保險等多家機(jī)構(gòu)。如何真實、完整、連續(xù)、公開地取得相關(guān)數(shù)據(jù)，合法使用信用資料，同時又保護(hù)個人的隱私權(quán)，需要相關(guān)法律法規(guī)的保證。而評估指標(biāo)體系是信用體系的核心，統(tǒng)一評估體系則是信用社會化的需要。

總之，完善住房公積金制度，需要我們樹立科學(xué)發(fā)展觀，與時俱進(jìn)，加強(qiáng)調(diào)查研究，不斷開拓進(jìn)取，用創(chuàng)新的思維，創(chuàng)造性地開展工作。這樣才能使黨和政府這項惠民工程真正落到實處。

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