胡本田,徐兵華
(安徽大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院,安徽合肥230601)
●安徽經(jīng)濟(jì)
國民總財(cái)富的估算與結(jié)構(gòu)分析
——以安徽省為例
胡本田,徐兵華
(安徽大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院,安徽合肥230601)
國民總財(cái)富把經(jīng)濟(jì)發(fā)展、社會(huì)進(jìn)步和資源環(huán)境變化結(jié)合起來,更好地代表了經(jīng)濟(jì)主體可持續(xù)發(fā)展的程度。文章依據(jù)世界銀行提出的方法估算出了1990-2011年安徽省人均財(cái)富以及總財(cái)富的各項(xiàng)構(gòu)成部分,結(jié)果表明:現(xiàn)階段安徽省仍然大量使用自然資本來推動(dòng)人均GDP和人均財(cái)富的增長。且現(xiàn)階段,安徽省財(cái)富的積累還是以自然資本為主,但是自然資本的比例越來越低,生產(chǎn)資本所占財(cái)富的比重正緩慢上升。人力資本比重最小,這不利于經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。
生產(chǎn)資本;人力資本;自然資本;國民總財(cái)富
近年來,越來越多的學(xué)者和經(jīng)濟(jì)學(xué)家認(rèn)識(shí)到GDP作為主要的經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)具有一定的局限性。單純看這一指標(biāo)及其變化趨勢,無法回答經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是否具有潛力,能否可持續(xù)等問題。因此,學(xué)術(shù)界在不斷尋求更完善的指標(biāo),相繼推出了綠色GDP、人類發(fā)展指數(shù)、真實(shí)儲(chǔ)蓄等新的指標(biāo),但這些指標(biāo)亦都不夠成熟。那么應(yīng)如何科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)睾饬拷?jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展能力?這就要弄清楚經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的,一般來說,經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心就是如何創(chuàng)造國民財(cái)富,而國民財(cái)富指標(biāo)能把傳統(tǒng)評(píng)判經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式所隱藏起來的那部分可持續(xù)發(fā)展問題展現(xiàn)在世人面前,所以它有著其他指標(biāo)不可比擬的優(yōu)點(diǎn),這就是本文所要討論的國民總財(cái)富的概念及估算方法。
對(duì)于總財(cái)富的定義,目前主要有兩種:一種是世界銀行稱為的綜合性財(cái)富,另一種是聯(lián)合國大學(xué)國際人文項(xiàng)目和聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署項(xiàng)目稱為的包容性財(cái)富。前一種綜合性財(cái)富主要是基于可持續(xù)性消費(fèi)的假設(shè),且認(rèn)為發(fā)展的核心是創(chuàng)造財(cái)富。第二種包容性財(cái)富則將財(cái)富定義為各種資本的影子價(jià)值之和,而財(cái)富的變動(dòng)則表現(xiàn)在各種資本的變動(dòng)上。這兩個(gè)概念反映的內(nèi)容是相似的。
總財(cái)富主要內(nèi)容有:生產(chǎn)資本,包括物質(zhì)資本存量和城市土地;自然資本,包括能源資源、礦產(chǎn)資源、耕地財(cái)富、草地財(cái)富、森林資源和保護(hù)區(qū)財(cái)富等;無形資本,包括人力資本等,本文僅僅包括人力資本。人力資本,包括教育、健康、技術(shù)等。最后在總財(cái)富中剔除對(duì)環(huán)境的負(fù)面影響。
本文從上面對(duì)總財(cái)富的定義出發(fā),以安徽省為例,具體討論組成總財(cái)富的各部分是如何估算的。
(一)生產(chǎn)資本的估算
1.文獻(xiàn)綜述
對(duì)于物質(zhì)資本存量的核算,Solow于1956年提出利用生產(chǎn)函數(shù)來推導(dǎo),隨后Jorgenson在1966年提出用資本價(jià)格租賃來度量,而應(yīng)用最廣泛的還是Goldsmith與1951年提出的永續(xù)盤存法,其資本存量的估算公式為:
其中,Kt為t期的物質(zhì)資本存量;It為t期的資本投資額;δt為t期的折舊率。公式中δt應(yīng)該是資本重置率而不是折舊率,這是因?yàn)檎叟f反映的是資本品未來效率在本期的貼現(xiàn),而重置反映的是過去購買資本品相對(duì)效率在本期的遞減,但由于重置率的數(shù)據(jù)限制,大多數(shù)研究中都采用折舊率來代替重置率。根據(jù)上面的估算公式,可知要估算資本存量Kt,則需知道以下幾個(gè)變量:①當(dāng)期的投資流量It;②當(dāng)期的折舊率δt;③基期的資本存量K0;④當(dāng)期的投資價(jià)格指數(shù)Pt,由于為了保證物質(zhì)資本存量之間的可比性,需將其進(jìn)行可比價(jià)格調(diào)整。
同時(shí),物質(zhì)資本估算中難度較大的又在于這四個(gè)變量序列的確定,這使得國內(nèi)外一些學(xué)者在估算我國物質(zhì)資本存量時(shí),盡管都采用永續(xù)盤存法,但由于他們所選取的這四個(gè)變量序列并不相同,從而導(dǎo)致估算結(jié)果具有很大的差異。
從已有的文獻(xiàn)資料來看,Young運(yùn)用一系列數(shù)據(jù)研究了中國非農(nóng)資本存量,他將非農(nóng)部門產(chǎn)出價(jià)格指數(shù)扣除消費(fèi)和出口價(jià)格指數(shù)之后的序列作為投資價(jià)格指數(shù),且假定了折舊率為6%,在計(jì)算基期資本存量時(shí),利用折舊—貼現(xiàn)法將基期資本存量定義為:即初期投資流量與平均折舊率及投資平均增長率之和的比重[1]。Kamps.C利用永續(xù)盤存法在假定資本品的相對(duì)效率服從幾何模式下降的前提下,對(duì)歐盟22個(gè)國家在1960-2001年間的物質(zhì)資本存量進(jìn)行了估算和比較[2]。
在我國近年來的文獻(xiàn)中,單豪杰利用1952-2006年固定資本形成總額,并將其用固定資本形成價(jià)格指數(shù)進(jìn)行平減折算出了1952年不變價(jià)固定資本形成總額,而在計(jì)算折舊率時(shí)假定建筑安裝工程和設(shè)備工器具使用壽命分別為38年和16年,估算出相應(yīng)的折舊率分別為8.12%和17.08%,并利用兩者之間的平均比重進(jìn)行加權(quán)平均,得出了每年的折舊率為10.96%[3]。最后計(jì)算基期資本存量時(shí),采用了折舊—貼現(xiàn)法,利用1953-1957年的固定資產(chǎn)投資平均增長率和折舊率估算出了全國基期資本存量為342億元。葉宗裕則通過對(duì)過去文獻(xiàn)中已有折舊率和基期資本存量方法進(jìn)行改進(jìn),特別是折舊率,他將固定資本形成總額分為建筑安裝工程和設(shè)備工器具兩個(gè)部分,將各部分的資本折舊率按照基期資本存量和基期中這兩類資本存量所占的份額,相應(yīng)地計(jì)算出折舊率[4]。葉明確、方瑩在估算我國以及各個(gè)省份1978-2009年的物質(zhì)資本存量時(shí),將1978-2009年分為三個(gè)時(shí)期,分別計(jì)算各個(gè)時(shí)期的折舊率,另外對(duì)于確實(shí)的固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)則采用投資隱含平減指數(shù)進(jìn)行代替[5]。但與大多數(shù)文獻(xiàn)不同,在計(jì)算基期資本存量時(shí),他們并不是采用投資流量的平均增長率,而是采用了1978年GDP的增長率。古明明、張勇在補(bǔ)齊缺失的固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)時(shí)則利用建筑安裝工程和設(shè)備工器具的權(quán)重將兩者的投資價(jià)格指數(shù)進(jìn)行加權(quán)平均得到固定資產(chǎn)價(jià)格指數(shù)序列[6],另外利用已公布的歷年收入法核算的各省折舊數(shù)據(jù)直接匯總得到全國的折舊額,從而省去了折舊率的確定。靖學(xué)青按照不同的時(shí)段選取了不同的折舊率或者直接利用折舊額數(shù)據(jù)在一定程度上規(guī)避了折舊率確定的復(fù)雜性,進(jìn)而估算了各個(gè)省份在1952-2010年間的物質(zhì)資本存量[7]。
依據(jù)上面的評(píng)述,對(duì)已有的折舊率和當(dāng)期資本投資流量等四個(gè)變量序列的確定并不完善,且并沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。這使得一些變量序列的確定并不合理,例如每年折舊率的估算,由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展、生產(chǎn)技術(shù)的變革,固定資產(chǎn)基本折舊率肯定具有較大的差異,特別是1978年前后。折舊率不僅反映了物理上的消耗,也反映了技術(shù)上的淘汰,由于中國改革開放和經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)變,生產(chǎn)技術(shù)產(chǎn)生巨大的發(fā)展,固定資產(chǎn)的折舊顯而易見產(chǎn)生很大變動(dòng),更何況各個(gè)省份地區(qū)發(fā)展的不平衡,若將全國以及各個(gè)省份的折舊率二十幾年來都固定為同一個(gè)數(shù),這顯然是不太合理的。因此系統(tǒng)地認(rèn)知這四個(gè)變量很有必要。
另外,世界銀行在2011年的一份報(bào)告中提出生產(chǎn)資本包括物質(zhì)資本存量和城市土地[8]。并引用了Kunte等提出的城市土地資本存量約占物質(zhì)資本存量的0.24倍。
其中,Kt為t期的物質(zhì)資本存量;Ut為t期城市土地存量水平[9]。
2.本文研究方法
本文將會(huì)列出已有文獻(xiàn)中對(duì)這四個(gè)變量序列選取的主要方法,并在這些方法的基礎(chǔ)上進(jìn)行改進(jìn),以提出自己的方法。
(1)當(dāng)期的投資流量It。對(duì)于It來說,可供選擇代表的序列主要有:資本形成總額序列、固定資產(chǎn)投資總額序列、“積累”數(shù)據(jù)序列以及新增固定資產(chǎn)投資序列,等等。用這幾個(gè)序列來代替當(dāng)期投資流量,各有優(yōu)劣。至于選取哪一序列代替投資流量,則首先要明確各個(gè)序列所包含的內(nèi)容。資本形成總額包括固定資本形成總額和存貨增加兩個(gè)部分;固定資產(chǎn)投資包括建筑安裝工程、設(shè)備工器具購置以及其他費(fèi)用三個(gè)部分;“積累”數(shù)據(jù)包括生產(chǎn)性積累和非生產(chǎn)性積累,其中生產(chǎn)性積累包括物質(zhì)生產(chǎn)部門新增加的生產(chǎn)用固定資產(chǎn)以及各企業(yè)的原材料、燃料、半成品和屬于生產(chǎn)資料的產(chǎn)成品庫存、商品庫存、物質(zhì)儲(chǔ)備庫存等流動(dòng)資產(chǎn)增加額[3]。近年來,較多的學(xué)者采用固定資本形成總額作為當(dāng)期投資流量的替代,而不將存貨視為投資內(nèi)容。存貨包括產(chǎn)成品、在制品和原材料??紤]到最終核算的是物質(zhì)資本存量,原材料需要包括在內(nèi),所以本文認(rèn)為有必要將存貨包括在內(nèi),故而選擇了資本形成總額序列作為當(dāng)期投資流量,另外需指出這個(gè)序列需要經(jīng)過相應(yīng)的價(jià)格指數(shù)調(diào)整為實(shí)際資本形成總額序列。
(2)當(dāng)期不變價(jià)的投資價(jià)格指數(shù)Pt。由于價(jià)格因素的影響,在運(yùn)用永續(xù)盤存法時(shí),公式中的It應(yīng)折算為不變價(jià)的投資流量。由于投資流量序列選擇的不同,當(dāng)期投資價(jià)格指數(shù)Pt應(yīng)根據(jù)前面的選擇不同而不同。由于數(shù)據(jù)的不可得,大量學(xué)者選擇固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)。但由于我國公布的固定資產(chǎn)投資指數(shù)最早的年份是1990年(省份數(shù)據(jù)在1990-2001年間)。因此,對(duì)于這之前的固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)的補(bǔ)充尤為重要,但也是一個(gè)存在爭議的問題。其中涉及較多的用來代替固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)有:GDP平減指數(shù)、投資價(jià)格隱含指數(shù),或者構(gòu)造相應(yīng)的指數(shù)來代替,例如采用固定資產(chǎn)投資額構(gòu)成中的三部分(建筑安裝工程、設(shè)備工器具投資和其他費(fèi)用)的價(jià)格指數(shù)進(jìn)行加權(quán)。
由于安徽省并未公布資本形成總額價(jià)格指數(shù),且存貨增加占資本形成總額的比例越來越小,本文亦采用固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)代替投資價(jià)格指數(shù)。對(duì)于缺失的1990年的數(shù)據(jù),鑒于投資隱含平減指數(shù)的廣泛運(yùn)用和相對(duì)準(zhǔn)確,本文就采用這種方法來補(bǔ)齊1990年缺失的固定資產(chǎn)投資價(jià)格序列。其公式為:
其中,P1978年=1001990是指以1978年不變價(jià)表示的1990年的投資隱含平減指數(shù)值;Iˉ1990和Iˉ1978分別表示1990年和1978年以當(dāng)年價(jià)表示的固定資本形成總額,而不是資本形成總額;Π1978年=1001990則表示以1978年不變價(jià)表示的當(dāng)期固定資本形成總額指數(shù),其值是利用固定資本形成總額與GDP的比重,從而得到的不變價(jià)固定資本形成增長數(shù)據(jù)來代替的。
(3)當(dāng)期的折舊率δt。關(guān)于折舊率的確定,是研究中最具有爭議的問題之一。原則上,固定資產(chǎn)折舊應(yīng)該依照固定資產(chǎn)的重置率來計(jì)算。但由于固定資產(chǎn)的重置率在目前情況下不可獲得,故而用折舊率來代替。但是學(xué)者們對(duì)折舊率的確定同樣存在差異,具有代表性的幾種方法有:
第一,采用代表幾何效率遞減的余額折舊法,即:
dT=(1-δ)t(4)
這種情況下,每一期的折舊率都相同,dT為資本的相對(duì)效率,亦可以看作是殘值率。我國的法定殘值率為3%~5%,一般取4%,再確定資本的使用壽命即可。
第二,根據(jù)物質(zhì)產(chǎn)品平衡表MPS下的積累數(shù)據(jù)而假定折舊率為5%。
第三,計(jì)算折舊額,即根據(jù)每年收入法核算項(xiàng)目中的折舊額。
本文根據(jù)第一種方法在假定資本品的相對(duì)效率服從幾何遞減的情況下,選取dT為4%,且在單豪杰研究的基礎(chǔ)上相應(yīng)加以改進(jìn),不考慮其他費(fèi)用,借鑒其在文章中的資本品的使用壽命,采用建筑使用年限為38年以及設(shè)備工器具的使用壽命為16年[3],分別估算出兩者的折舊率,再根據(jù)每年固定資產(chǎn)投資中兩者的絕對(duì)數(shù)比重進(jìn)行加權(quán)平均來計(jì)算每年不同的折舊率,而不是采用平均比重選取固定的折舊率。對(duì)于缺失的幾年數(shù)據(jù)則用已有的折舊率的平均值來代替。
(4)基期的資本存量K0?;谫Y本存量的確定是造成物質(zhì)資本估算差異的另一種重要因素。由于要正確地估算基期資本存量難度較大,只能盡可能地減小估算的誤差,一般來說,基期選取得越早,基期資本存量的估算對(duì)后期資本存量的估算影響較小,因而大量學(xué)者在研究我國及各省份資本存量時(shí)選取了1952年。而對(duì)于基期資本存量確定的方法,折舊—貼現(xiàn)法得到了廣泛的運(yùn)用。其基本公式為:
其中,I0為基期資本投資流量;δˉ為所有年份的平均折舊率或者從基期開始的固定幾年的平均折舊率,至于年份長度的選取則各不相同;gˉ為某一經(jīng)濟(jì)變量的平均增長率,這一經(jīng)濟(jì)變量主要有GDP和投資流量。但由于I0、δˉ和gˉ的選擇各不相同,導(dǎo)致基期資本存量存在很大的差異。
由于數(shù)據(jù)的可得性,并且考慮到1978年前后經(jīng)濟(jì)體制的差異和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,本文選取1978年為基期來估算安徽省歷年物質(zhì)資本存量。δˉ和gˉ分別選取已有年份的折舊率的均值和1990-2012年投資流量的平均增長率。
(二)人力資本估算
1.文獻(xiàn)綜述
Schultz認(rèn)為人力資本是體現(xiàn)在勞動(dòng)者身上,通過投資形成并由勞動(dòng)者的知識(shí)、技能和體力所構(gòu)成的資本。人力資本的估算有多種方法,歸納起來主要是從兩個(gè)角度認(rèn)識(shí):一是從人力資本投入的角度估算,二是從人力資本的產(chǎn)出角度估算。從投入的角度來看,主要的方法有:①永續(xù)盤存法,即認(rèn)為人力資本形成同物質(zhì)資本存量一樣,當(dāng)期的人力資本等于前一期的人力資本減去當(dāng)期人力資本折舊,再加上本期可比價(jià)人力資本投資;②教育年限法,這種方法是依據(jù)勞動(dòng)力人口中的平均受教育年限來推算人力資本,即從人力資本的投入——教育的角度來度量。除了這兩種投入方法之外還有健康投入法等。而從人力資本產(chǎn)出的角度估算人力資本,主要的方法有:①勞動(dòng)者報(bào)酬法,其思想是認(rèn)為工資或勞動(dòng)者報(bào)酬是人力資本價(jià)值的未來收益,因此將未來收益的現(xiàn)值作為人力資本價(jià)值水平;②生產(chǎn)函數(shù)法,即認(rèn)為人力資本影響社會(huì)產(chǎn)出,因此根據(jù)假定規(guī)模報(bào)酬不變的生產(chǎn)函數(shù)形式來推算人力資本。
盡管越來越多的研究表明,人力資本對(duì)中國經(jīng)濟(jì)具有重要的作用,但同時(shí)到目前為止并沒有統(tǒng)一的人力資本估算方法以及將人力資本變化定量化。Jorgenson-Fraumeni提出終生收入法來衡量中國的人力資本,這種方法是研究中使用的較為廣泛的一種方法。其基本思想是將未來收入經(jīng)過相應(yīng)的貼現(xiàn)作為人力資本的衡量。世界銀行2011年的報(bào)告中將人力資本歸為無形資本的一種,但并沒有給出具體的人力資本估算公式。而由UNU-IHDP提供的2012包容性財(cái)富報(bào)告中,作者根據(jù)平均受教育年限和人力資本回報(bào)率來估算人力資本[10],這是作者在Klenow等研究的基礎(chǔ)上提出的[11]。
在我國近年來的文獻(xiàn)中,錢雪亞等在估算我國1995-2005年的人力資本時(shí),論證了永續(xù)盤存法在估算人力資本時(shí)的合理性和可行性,并在此基礎(chǔ)上有效地估算了中國人力資本水平以及進(jìn)行了人力資本效率的分析[12]。同樣地,焦斌龍、焦志明運(yùn)用永續(xù)盤存法對(duì)包含教育、衛(wèi)生、科研、培訓(xùn)、遷移五種人力資本進(jìn)行了估算,最后對(duì)1978-2009年中國人力資本做了簡要分析[13]。張昭俊、趙宏中提出了一種新的估算模型,他們在分析未來收益法和累計(jì)成本法的基礎(chǔ)上,利用人力資本價(jià)值和收入的內(nèi)在邏輯關(guān)系構(gòu)建了估算模型,基本公式為:H=R/+r),其中,H為人力資本,R為勞動(dòng)者收入,為人力資本價(jià)值轉(zhuǎn)移系數(shù)或折舊率,r為資本收益率[14]。這種方法的優(yōu)點(diǎn)是簡單可操作,數(shù)據(jù)較容易獲得,而缺點(diǎn)是模型的假設(shè)較多。
2.本文研究方法
對(duì)于基于人力資本投入和產(chǎn)出兩個(gè)角度估算的人力資本水平,Le等指出投入法和產(chǎn)出法都存在差異[15]。本文提供兩種方法,一是采用2012年包容性財(cái)富報(bào)告所推薦的方法來計(jì)算安徽省人力資本水平,該方法是將平均受教育年限和人力資本回報(bào)率結(jié)合起來計(jì)算人力資本。另外一種是在張昭俊、趙宏中研究的基礎(chǔ)上進(jìn)行改進(jìn)。前一種是基于人力資本投入的角度,后一種是基于產(chǎn)出的角度來估算安徽省人力資本。
第一種方法基于受教育年限數(shù)據(jù)和人力資本回報(bào)率來衡量安徽省人力資本水平,也是包容性財(cái)富報(bào)告2012里推薦的方法。其確定的人均人力資本值為:
其中,r為人力資本回報(bào)率;T為平均受教育年限。此公式假設(shè)人均人力資本隨著受教育年限的提高呈指數(shù)型上升趨勢。由于并沒有安徽省人力資本收益率,本文采用全國數(shù)據(jù)。世界銀行(2011)的報(bào)告中指出中國的人力資本回報(bào)率為5.2%,本文采用r=5.2%。而對(duì)于每年安徽省平均受教育年限T的確定,主要方法是:
其中,N為6歲以上總?cè)丝跀?shù);ti為各種文化程度所接受教育的年數(shù);i為五種文化程度,分別為大專及以上文化程度、高中及中專、初中、小學(xué)和文盲或半文盲,ti的取值相應(yīng)地為16、12、9、6、0。Ni為6歲以上人口中相應(yīng)各個(gè)文化程度的人口數(shù)。以上得到的是人均人力資本數(shù)量,要想得到可以與生產(chǎn)資本相比較的總?cè)肆Y本水平,則還需兩個(gè)變量序列,一個(gè)是就業(yè)總?cè)丝贜l,另外一個(gè)是每單位人力資本的租金,這里將安徽省歷年職工平均實(shí)際工資(以1978年為基期)與當(dāng)年人均人力資本的比值的平均值作為每單位人力資本的價(jià)格pi,故總的人力資本為:
第二種方法是借鑒張昭俊、趙宏中(2012)提出的基于人力資本交易后的事后價(jià)值來估算生產(chǎn)中運(yùn)行的人力資本實(shí)際價(jià)值。模型假設(shè)主要有:①勞動(dòng)者收入與人力資本呈線性關(guān)系,間接代表人力資本價(jià)值的大小;②等額資本獲取等額收益;③人力資本價(jià)值的變化與資本收益均反映在勞動(dòng)者收入中。根據(jù)以上假定,其基本模型為:
其中,Ht為人力資本;Rt為勞動(dòng)者收入,本文采用就業(yè)職工實(shí)際工資總額(以1978年為基期)來表示;r為資本收益率,本文在其研究的基礎(chǔ)上進(jìn)行改進(jìn),依然參照債權(quán)人的收益率確定,采用一年期金融機(jī)構(gòu)基準(zhǔn)貸款利率(實(shí)際利率)來表示,而不是將r固定為各年的平均值;δ為人力資本折舊率,由于其值的確定并沒有統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)以及確定的相對(duì)合理,本文同樣選取δ=4.96%。最終選取這兩種方法算出的結(jié)果的簡單算術(shù)平均數(shù)作為人力資本值。
(三)自然資本的估算
1.文獻(xiàn)綜述
自然資本是能夠在現(xiàn)在或未來提供有用的產(chǎn)品流或服務(wù)流的自然資源及環(huán)境資產(chǎn)的存量[16]。對(duì)自然資源的估算主要有兩種度量工具,一種是以實(shí)物來衡量的存量,還有一種是以貨幣表示的存量水平。對(duì)于采用實(shí)物進(jìn)行估算的工具是生態(tài)足跡,例如用生態(tài)碳足跡來估算自然資本。目前,越來越多的學(xué)者采用第二種即貨幣存量來衡量自然資本,但是這樣又會(huì)產(chǎn)生另外一個(gè)問題:大部分自然資本是不可再生的,若用貨幣來衡量,隱含著自然資本與其他資本(人力資本、生產(chǎn)資本等)之間是可以替代的,消耗的自然資本可用其他資本來彌補(bǔ)。這種相互替代的模式稱為Solow-Hartwick模式,也稱為“弱可持續(xù)性”[17]。
目前對(duì)自然資本的估算方法主要有兩種:一種是基于世界銀行報(bào)告中提出的方法。報(bào)告中將自然資本細(xì)分為能源資本、礦產(chǎn)資本、森林資本(包含林木資源和非林木森林資源)、耕地、草地及保護(hù)區(qū)財(cái)富[18],然后分別對(duì)各個(gè)部分進(jìn)行估算。另外一種方法是基于《Inclusive Wealth Report 2012》中提出的較為復(fù)雜的估算方法。報(bào)告中采用所謂的影子價(jià)格來刻畫自然資本的價(jià)值,更具體的就是任何一種資本的價(jià)值為影子價(jià)格乘以其儲(chǔ)存量。郭熙保、羅知在估算自然資本時(shí)僅僅考慮了農(nóng)業(yè)用地而沒有包含礦產(chǎn)資源,并且采用農(nóng)林牧漁業(yè)和采掘業(yè)的收入扣除相應(yīng)的生產(chǎn)成本來度量自然資本[19]。黃亮雄等估算自然資本時(shí)采用了世界銀行所提供的方法,將各種自然資本看作是整個(gè)資源壽命期內(nèi)開采該資源所帶來的利潤的現(xiàn)值[20]。黃亮雄、才國偉在研究中采用了相同的方法估算了中國各省際1997-2009年的總財(cái)富[21]。莊佳強(qiáng)在其研究中則是基于《InclusiveWealth Report2012》中提出的方法,從時(shí)間和空間的維度對(duì)1990年以來我國省際的持續(xù)發(fā)展能力和差異進(jìn)行了比較[22]。
以上兩種方法各有優(yōu)劣,其中基于世界銀行提供的方法相對(duì)簡單,且數(shù)據(jù)教容易取得,而基于影子價(jià)格來刻畫自然資本的價(jià)值其對(duì)影子價(jià)格的選取和設(shè)定有很多不足,另外,其中所需要的數(shù)據(jù)較為繁多且不易取得。
2.本文研究方法
鑒于以上評(píng)判,本文選取世界銀行所提供的方法對(duì)安徽省自然資本進(jìn)行估算,基于1990年以前的數(shù)據(jù)缺乏,本文對(duì)自然資本同人力資本一樣,只估算1990年以來的存量水平,且將1978年視為基期,將各年的值換算成基期不變價(jià)的存量水平。估算的基本思想是基于資產(chǎn)價(jià)值等于該資產(chǎn)各期的經(jīng)濟(jì)利潤的現(xiàn)值之和。世界銀行提供的最終的估算公式為:
其中,Vt為t期的某種資源的存量值;πt為該資源t期的利潤總額;r為折舊率;T為該種資源的壽命。世界銀行2011年報(bào)告中選擇礦產(chǎn)資源和能源資源的T=25,所有資源的r=4%。本文統(tǒng)一采用T=25和r=4%。另外,由于保護(hù)區(qū)財(cái)富的數(shù)據(jù)缺乏,本文不估算其存量水平。
(1)能源資源和礦產(chǎn)資源。能源資源主要包括煤炭、石油、天然氣,由于安徽省沒有石油天然氣開采業(yè),因此本文不包括這一部分的估算,僅僅考慮煤炭業(yè),能源的利潤僅就表現(xiàn)為煤炭開采業(yè)的利潤總額。礦產(chǎn)的利潤總額為黑色金屬和有色金屬采礦業(yè)的利潤總額。
(2)耕地、草地、森林資源。對(duì)耕地的利潤的確定,世界銀行的做法是根據(jù)9種具有代表性的農(nóng)作物的利潤總額綜合考慮,且根據(jù)每種作物的生產(chǎn)利潤的一定比例作為對(duì)耕地資源的利潤。例如,分別將玉米產(chǎn)值的30%和大豆產(chǎn)值的27%作為對(duì)耕種玉米和大豆的耕地的利潤。由于數(shù)據(jù)的缺乏,本文將這種方法進(jìn)行簡化,采用同黃亮雄等相同的做法,即將耕地當(dāng)年利潤定義為耕地上所有農(nóng)作物總產(chǎn)值的30%[20]。這里采用農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值來代替所有農(nóng)作物的產(chǎn)值。相應(yīng)地,草地利潤為當(dāng)年牧業(yè)總產(chǎn)值的45%。而森林利潤,世界銀行將其分為林木資源和非林木森林資源分別估算,本文采用林業(yè)總產(chǎn)值扣除生產(chǎn)成本的做法,生產(chǎn)成本采用年末從業(yè)人員的總工資代替。
(四)環(huán)境外部性的修正
環(huán)境的破壞對(duì)人民財(cái)富產(chǎn)生負(fù)面的影響,因此,有必要扣除環(huán)境破壞所造成的財(cái)富的減少。由于人類活動(dòng)產(chǎn)生的以二氧化碳為主的溫室氣體總量巨大而備受關(guān)注,以依賴化石能源為主的能源結(jié)構(gòu)將嚴(yán)重制約地區(qū)經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。本文以二氧化碳的排放作為對(duì)環(huán)境破壞的衡量。首先要對(duì)二氧化碳的排放量進(jìn)行估算,然后再根據(jù)二氧化碳的排放成本將其排放量換算成以1978年不變價(jià)的總成本。目前進(jìn)行二氧化碳的排放估算的主要依據(jù)是根據(jù)國際氣候變化專門委員會(huì)(IPCC)編制的《2006年IPCC國家溫室氣體清單指南》中第二卷第六章參考方法,該方法主要是根據(jù)能源消耗過程中二氧化碳產(chǎn)生的基本化學(xué)原理來進(jìn)行估算的,國內(nèi)外許多學(xué)者亦在此基礎(chǔ)上估算出溫室氣體排放量,所不同的是根據(jù)估算國家或地區(qū)的自身特點(diǎn)采取不同的能源消耗作為估算的基礎(chǔ)。
本文根據(jù)安徽省能源消耗特點(diǎn)以及數(shù)據(jù)的可得性,選取了以下幾種能源:原煤、洗精煤、其他洗煤、型煤、焦炭焦?fàn)t煤氣、其他煤氣、其他焦化產(chǎn)品、原油、汽油、煤油、柴油、燃料油、液化石油氣、煉廠干氣、其他石油制品、熱力、電力。根據(jù)二氧化碳排放的估算公式:
其中,C為二氧化碳排放總量;Ei為第i種能源的消耗量;NCVi、CEFi和COFi則分別表示第i種能源的平均低位發(fā)熱量、碳排放因子、碳氧化因子。同IPCC處理一致,規(guī)定碳氧化因子為1,表示能源完全燃燒。而其他數(shù)據(jù)則來源于IPCC編制的《2006年IPCC國家溫室氣體清單指南》和《中國能源統(tǒng)計(jì)年鑒》中的安徽省能源平衡表。其中電力的排放因子參考中華人民共和國國家發(fā)展和改革委員會(huì)應(yīng)對(duì)氣候變化司公布的2009年中國區(qū)域電網(wǎng)基準(zhǔn)排放因子,熱力消費(fèi)基于假設(shè)所有的熱力均由原煤產(chǎn)生,按原煤的排放系數(shù)進(jìn)行折算。
最后,二氧化碳的價(jià)格選用歐洲氣候交易所公布的2009-2011年的CER當(dāng)日結(jié)算價(jià)的均價(jià)來表示,并根據(jù)2009-2011年人民幣兌歐元的平均匯率9.07換算成人民幣表示,且換算成1978年不變價(jià)表示。由于1990-1994年并未公布碳排放相關(guān)數(shù)據(jù),這4年數(shù)據(jù)用1995年的相關(guān)數(shù)據(jù)補(bǔ)齊。
生產(chǎn)資本估算涉及的相關(guān)變量序列中,資本形成總額(1978-2008年)、固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)(1991-2008年)均來源于《新中國六十年統(tǒng)計(jì)資料匯編》,而對(duì)于2009-2012年的資本形成總額、固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù)以及為求折舊率所需要的1990-2012年建筑安裝工程和設(shè)備工器具投資占固定資產(chǎn)投資中比重,則根據(jù)各年《安徽省統(tǒng)計(jì)年鑒》直接取得或間接換算得到。缺失的1990年固定資產(chǎn)投資價(jià)格指數(shù),本文采用投資隱含平減指數(shù)來代替。對(duì)于其中所需要的數(shù)據(jù)均來自《新中國六十年統(tǒng)計(jì)資料匯編》和各年《安徽省統(tǒng)計(jì)年鑒》。
人力資本估算第一種方法中所需要的序列值有就業(yè)總?cè)丝?、歷年職工平均實(shí)際工資、6歲以上總?cè)丝谝约案鞣N文化程度所對(duì)應(yīng)的人口數(shù)量。其中就業(yè)總?cè)丝诤蜌v年職工平均貨幣工資來源于《新中國六十年統(tǒng)計(jì)資料匯編》和各年《安徽省統(tǒng)計(jì)年鑒》。各文化程度對(duì)應(yīng)的人口數(shù)量和6歲以上總?cè)丝趧t通過各年《安徽省統(tǒng)計(jì)年鑒》直接取得或換算得到。為了與生產(chǎn)資本進(jìn)行比較且消除價(jià)格因素,這里將歷年職工平均貨幣工資是以1978年為基期,通過居民消費(fèi)價(jià)格指數(shù)換算成以1978年為基期的平均實(shí)際工資。最終將人力資本總存量折算為1978年不變價(jià)。對(duì)于缺失的部分?jǐn)?shù)據(jù),主要有1993年和2001年6歲以上總?cè)丝跀?shù),這里用同總?cè)丝跀?shù)增長率相同的辦法根據(jù)前期數(shù)據(jù)補(bǔ)充。另外,由于2010年、2011年和2012年平均受教育年限在《安徽省統(tǒng)計(jì)年鑒》中公布,本文直接取其數(shù)值。最后由于部分受教育年限值的缺失,例如1999年,這里采用1998年與2000年的平均受教育年限的均值來代替,而1991年和1992年則采用1993-1998年6年的平均受教育年限的平均增長率倒推而得到。對(duì)于第二種方法所需要的就業(yè)職工工資總額和一年期貸款基準(zhǔn)利率,前者來自于《新中國六十年統(tǒng)計(jì)資料匯編》和各年《安徽省統(tǒng)計(jì)年鑒》,后者來自于中國人民銀行網(wǎng)站。就業(yè)職工工資總額經(jīng)過CPI換算成了1978年不變價(jià)的實(shí)際工資總額,而一年期貸款利率則通過扣除通貨膨脹率換算成一年期實(shí)際貸款利率。
而自然資本估算中,農(nóng)林牧業(yè)總產(chǎn)值數(shù)據(jù)來源于《新中國六十年統(tǒng)計(jì)資料匯編》和各年《安徽省統(tǒng)計(jì)年鑒》,而林業(yè)系統(tǒng)從業(yè)人員工資總額則根據(jù)各年《中國林業(yè)年鑒》和中國林業(yè)數(shù)據(jù)庫網(wǎng)站(http://cfdb.forestry.gov.cn)上的年末從業(yè)人員總數(shù)和在職職工平均工資相應(yīng)地估算得來。煤炭開采業(yè)的利潤總額、黑色金屬采礦業(yè)和有色金屬采礦業(yè)利潤總額則來源于各年《中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)年鑒》。各數(shù)據(jù)序列均采用CPI換算成1978年不變價(jià)的實(shí)際數(shù)據(jù)。由于部分年份的年鑒并未出版,主要缺失的數(shù)據(jù)有1995年、1996年、1998年和2004年的煤炭開采業(yè)的利潤總額、黑色金屬采礦業(yè)和有色金屬采礦業(yè)利潤總額,本文根據(jù)與之上下相鄰兩年的數(shù)據(jù)的均值來補(bǔ)齊該年數(shù)值。另外,由于《中國工業(yè)經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)年鑒》上并未列出1990-1992年的有色金屬采礦業(yè)利潤總額,而1993年和1994年的數(shù)據(jù)相同,均為0.19億元,本文將1990-1992年的數(shù)值也用0.19億元補(bǔ)充完整。由于2012年的數(shù)據(jù)還未公布,本文僅估算到2011年的自然資本水平。
依據(jù)上面的分析和介紹的方法,估算出了安徽省1990-2012年生產(chǎn)資本和人力資本數(shù)據(jù)以及1990-2011年的自然資本和總財(cái)富值。最終的估算結(jié)果見表1所列。
由表1可知,從1990-2012年,安徽省生產(chǎn)資本和人力資本逐年增加,其中生產(chǎn)資本從1990年的314.37億元增長到2012年的2 580.67億元,22年間增長了8倍左右,年均增長率達(dá)到10.04%。相比生產(chǎn)資本而言,人力資本的增長幅度較小,從1990年的489.64億元增長到2012年的2 084.21億元,年均增長率為6.81%。自然資本從1990年的1 050.971億元增長到2011年的3 776.342億元,年均增長率達(dá)到6.28%。最后,扣除碳排放后的總財(cái)富值從1990年的1 830.54億元到2011年的7 813.85億元。年均增長率達(dá)到7.15%。
表1 安徽省總財(cái)富及三類資本的估算結(jié)果億元
(一)安徽省三類資本總量分析
由圖1可知,三類資本均呈現(xiàn)增長的趨勢,人力資本與自然資本相差較少,人力資本之前略多于生產(chǎn)資本,但2005年之后被生產(chǎn)資本趕超,而自然資本一直呈現(xiàn)出領(lǐng)先于其他兩類資本的趨勢。這表明在1990-2011年間,自然資本一直占據(jù)著總財(cái)富的較大比例。再從圖2的三類資本所占財(cái)富的比重來看,自然資本所占的比重從1990-2011年一直最大,在1990-2005年人力資本所占總財(cái)富的比例略大于生產(chǎn)資本,而在2005年之后情況則相反。值得一提的是,生產(chǎn)資本所占總財(cái)富的比重在逐年增加,而相比之下,人力資本和自然資本則在近年來處于下降的階段,盡管下降的幅度較小,這表明安徽省總財(cái)富中,生產(chǎn)資本對(duì)總財(cái)富的貢獻(xiàn)越來越大,而其他兩類資本對(duì)總財(cái)富的貢獻(xiàn)一直在減小。
圖1 安徽省三類資本總量變化
圖2 安徽省三類資本所占總財(cái)富比重
(二)安徽省人均財(cái)富的分析
圖3是安徽省1990-2011年人均財(cái)富與人均GDP增長速度的比較,由圖可知21年間人均財(cái)富的增長一直低于人均GDP的增長。在20世紀(jì)90年代初期,人均財(cái)富的增長遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于人均GDP的增長,而在1997-2000年間,兩者差距縮小,2000年開始人均GDP增速又開始迅速上升??傊?,從數(shù)據(jù)上來看,安徽省在1990-2011年人均財(cái)富與人均GDP的年均增長率分別為6.2%和15.8%,造成這種差異的原因主要在于GDP的增長并未考慮自然資本的減少,而且生產(chǎn)資本占GDP的比重要高于其對(duì)人均財(cái)富的貢獻(xiàn)。GDP的快速增長是以過多的投入自然資本和犧牲環(huán)境為代價(jià)的。
圖3 安徽省人均財(cái)富與人均GDP增長率
基于上述分析可知,現(xiàn)階段安徽省仍然大量使用自然資本來推動(dòng)人均GDP和人均財(cái)富的增長。且現(xiàn)階段安徽省財(cái)富的積累還是以自然資本為主,但是自然資本的比例越來越低,生產(chǎn)資本所占財(cái)富的比重正緩慢上升,人力資本比重最小,這不利于經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。
(1)財(cái)富的增長慢于GDP的發(fā)展,說明實(shí)際的經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度低于生產(chǎn)能力。這是因?yàn)镚DP的快速增長是以過多地投入自然資本和犧牲環(huán)境為代價(jià)的,不利于可持續(xù)發(fā)展。
(2)相比較生產(chǎn)資本和自然資本,人力資本的投入不僅可以使得經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長,還可以降低排污,減少對(duì)環(huán)境的破壞。因此政府要制定相應(yīng)的提高人力資本發(fā)展的政策措施,加快優(yōu)化總財(cái)富的結(jié)構(gòu)調(diào)整,提高人力資本投入。
(3)自然資本在結(jié)構(gòu)中比重下降,這主要是過度地使用農(nóng)業(yè)用地及其他自然資源所致。所以應(yīng)加大對(duì)再生資源的有效投資及合理利用。政府應(yīng)加快出臺(tái)有利于再生資源開發(fā)利用的相應(yīng)政策措施,最大限度地給予政策支持。
(4)政府應(yīng)加快將政策目標(biāo)從GDP的增長轉(zhuǎn)向國民財(cái)富的積累上來。長期以GDP的增長作為地方政府的考核機(jī)制,使得地方政府只熱衷于短期內(nèi)GDP的快速增長,而忽視了長期的經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展效應(yīng)。
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[責(zé)任編輯:余志虎]
The Estimation and Structural Analysison theG rossNationalW ealth—Evidence from AnhuiProvince
HUBen-tian,XUBing-hua
(Schoolof Economics,AnhuiUniversity,Hefei230601,China)
Thegrossnationalwealth represents the level of the sustainable developmentof economic entitieswith combining the development of economy,the progress of society and the change of resource and environment.According to themethod pro?posed by theWorld Bank,the paper estimates all components of the gross nationalwealth and the per capitawealth of Anhui Province during the yearof1990 to 2011,The results show that:Atpresent,the province still relieson a lotof natural capital to promote the growth of per capita GDPand per capitawealth.Moreover,theaccumulation ofwealth ismainly based on natu?ral capital,but its proportion isgetting lower and lower,while the proportion of production capital to the gross nationalwealth is increasing slowly.The lowestproportion ishuman capital,it isnotconducive to the sustainableeconomic development.
production capital;human capital;natural capital;grossnationalwealth
F124.7
A
1007-5097(2014)11-0021-06
10.3969/j.issn.1007-5097.2014.11.005
2014-03-13
安徽省生態(tài)經(jīng)濟(jì)創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)建設(shè)項(xiàng)目
胡本田(1967-),男,安徽廣德人,副教授,經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士,研究方向:經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)學(xué);
徐兵華(1990-),女,安徽安慶人,碩士研究生,研究方向:經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)。