楊亦民，葉明歡（1.中國(guó)社會(huì)科學(xué)院工業(yè)經(jīng)濟(jì)研究所，北京 100836；.湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)商學(xué)院，長(zhǎng)沙 41018）

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目標(biāo)觀:深化農(nóng)村金融組織變革的應(yīng)然選擇
——基于機(jī)構(gòu)觀和功能觀的實(shí)踐演進(jìn)視角

楊亦民1，2，葉明歡2
（1.中國(guó)社會(huì)科學(xué)院工業(yè)經(jīng)濟(jì)研究所，北京 100836；2.湖南農(nóng)業(yè)大學(xué)商學(xué)院，長(zhǎng)沙 410128）

摘 要：縱向觀察新中國(guó)農(nóng)村金融組織變革的軌跡，基于“機(jī)構(gòu)觀”的變革主要按照“結(jié)構(gòu)→功能→行為績(jī)效”思路，圍繞金融機(jī)構(gòu)自上而下從微觀上進(jìn)行強(qiáng)制性變革，雖然初步形成和完善了農(nóng)村金融體制，但后期存在視角、方式與方向上的局限。而基于“功能觀”的變革則是在“機(jī)構(gòu)觀”基礎(chǔ)上以金融功能為中心，按照“需求→功能→結(jié)構(gòu)”的思路，以多樣化的組織結(jié)構(gòu)增進(jìn)了對(duì)市場(chǎng)多元化需求的適應(yīng)能力，卻存在底層設(shè)計(jì)局限和改革成果復(fù)制困難等諸多不足。根據(jù)機(jī)構(gòu)觀和功能觀的實(shí)踐演進(jìn)和經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，進(jìn)一步深化農(nóng)村金融組織改革應(yīng)基于“經(jīng)濟(jì)利益”和“社會(huì)責(zé)任”的“目標(biāo)觀”，堅(jiān)持功能發(fā)揮與機(jī)構(gòu)建設(shè)并重，以可持續(xù)發(fā)展為原則、良好金融生態(tài)為保障，為最終實(shí)現(xiàn)普惠金融提供保障。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村金融組織；組織變革；機(jī)構(gòu)觀；功能觀；目標(biāo)觀

金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心，發(fā)展農(nóng)村金融是活躍農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、破解城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展必須重視的問(wèn)題。農(nóng)村金融的發(fā)展程度直接受制于金融組織的經(jīng)營(yíng)水平和經(jīng)營(yíng)效率，因此，深入認(rèn)識(shí)農(nóng)村金融組織的變革路徑，對(duì)于農(nóng)村金融組織改革具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。筆者擬基于新中國(guó)不同歷史時(shí)期農(nóng)村金融組織變革實(shí)踐效果及其經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)剖析，探討進(jìn)一步深化農(nóng)村金融組織變革的新理念及其路徑。

一、基于“機(jī)構(gòu)觀”的農(nóng)村金融組織構(gòu)建

“機(jī)構(gòu)觀”原被稱為“傳統(tǒng)金融改革思想”，以實(shí)現(xiàn)金融機(jī)構(gòu)、金融工具、金融產(chǎn)品的擴(kuò)張和微觀組織效率提升為主導(dǎo)思想，其指導(dǎo)下的中國(guó)農(nóng)村金融組織變革是中國(guó)農(nóng)村金融組織體系建立的基礎(chǔ)階段。在“功能觀”之前并沒有所謂的“機(jī)構(gòu)觀”一說(shuō)，直到1995年，在Merton等人正式提出“功能觀”之后，學(xué)界才將這之前的金融改革思想歸納為“機(jī)構(gòu)觀”［1］。

新中國(guó)之初，農(nóng)村金融職能由中國(guó)人民銀行統(tǒng)一執(zhí)行，重工業(yè)超前發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施，導(dǎo)致城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)的迅速加劇，農(nóng)村金融發(fā)展處于弱勢(shì)地位，此時(shí)政府致力于通過(guò)開辦各種金融組織來(lái)創(chuàng)建相對(duì)完整的農(nóng)村金融體系架構(gòu)。

1.基本思路

“機(jī)構(gòu)觀”指導(dǎo)下的變革按照“結(jié)構(gòu)→功能→行為績(jī)效”的思路（圖1）?！敖Y(jié)構(gòu)”也就是“機(jī)構(gòu)建設(shè)”，即以機(jī)構(gòu)為基礎(chǔ)，將變革力量直接作用于金融組織本身，進(jìn)行金融機(jī)構(gòu)的廣覆蓋、金融產(chǎn)品與金融工具的全面推廣，以及金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部調(diào)整等微觀建設(shè)；“功能”也就是“功能完善”，通過(guò)機(jī)構(gòu)的建設(shè)對(duì)金融機(jī)構(gòu)自身功能進(jìn)行完善，是機(jī)構(gòu)建設(shè)達(dá)到行為績(jī)效的橋梁；“行為績(jī)效”也就是“金融服務(wù)提升”，是“機(jī)構(gòu)觀”指導(dǎo)下農(nóng)村金融組織變革的最直觀結(jié)果。作用于機(jī)構(gòu)本身的改革力量，借助于金融功能的完善，最終提升機(jī)構(gòu)的金融服務(wù)質(zhì)量，達(dá)到提高金融效率，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的目的。

圖1 “機(jī)構(gòu)觀”指導(dǎo)下的變革思路

2.內(nèi)涵和特點(diǎn)

“機(jī)構(gòu)觀”指導(dǎo)下的農(nóng)村金融組織變革是中國(guó)農(nóng)村金融發(fā)展的“量變”階段。最初中國(guó)人民銀行是農(nóng)村市場(chǎng)中金融資源的唯一供給者，金融資源的需求遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于供給，供需不平衡促進(jìn)了農(nóng)村金融組織的分工和專業(yè)化。農(nóng)行、農(nóng)發(fā)行、農(nóng)信社等農(nóng)村金融組織相繼建立，其分支機(jī)構(gòu)也在農(nóng)村地區(qū)大量鋪開。

“機(jī)構(gòu)觀”指導(dǎo)下的變革中，市場(chǎng)規(guī)模的擴(kuò)大所帶來(lái)的分工和專業(yè)化并不具有完全的市場(chǎng)性，專業(yè)化的分工并非市場(chǎng)自行產(chǎn)生，而是通過(guò)國(guó)家的力量自上而下強(qiáng)制產(chǎn)生的。雖然其不具有完全的市場(chǎng)性，但不能否認(rèn)這種情形下產(chǎn)生的專業(yè)化分工仍然在很長(zhǎng)一段時(shí)間內(nèi)對(duì)中國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)起到了促進(jìn)作用。

“機(jī)構(gòu)觀”指導(dǎo)下的這一農(nóng)村金融組織變革具有以下兩個(gè)特點(diǎn)：一是圍繞金融機(jī)構(gòu)從微觀上進(jìn)行變革；二是采取的是自上而下的強(qiáng)制性變革方式。農(nóng)業(yè)銀行“四起三落”、農(nóng)信社實(shí)現(xiàn)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)、農(nóng)村合作基金會(huì)的解散等一系列的組織變革無(wú)不體現(xiàn)著以上兩個(gè)特點(diǎn)。

3.發(fā)展歷程

“機(jī)構(gòu)觀”指導(dǎo)下的中國(guó)農(nóng)村金融組織變革經(jīng)歷了70多年的探索和演變，以1979年農(nóng)行的最終成立為分界點(diǎn)，共經(jīng)歷了農(nóng)村金融體系的形成與完善兩個(gè)階段。

1979年及以前，是中國(guó)農(nóng)村金融體系的形成階段。這一時(shí)期中國(guó)農(nóng)村金融發(fā)展較少關(guān)注非正規(guī)金融，農(nóng)戶民間借貸、銀背信用、私人錢莊、合會(huì)、民間集資、典當(dāng)業(yè)信用、民間商業(yè)信用等非正規(guī)金融活動(dòng)一直處于被默許狀態(tài)；農(nóng)村信用合作社（下稱“農(nóng)信社”）從典型試辦，一路摸索，到1962年從信用分部中剝離實(shí)現(xiàn)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，發(fā)展成自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的集體金融組織；中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（下稱“農(nóng)行”）“四起三落”、與中國(guó)人民銀行（下稱“央行”）“合合分分”，到1979年最終恢復(fù)建制，標(biāo)志著中國(guó)農(nóng)村金融體制基本形成。

1980—2003年，是“機(jī)構(gòu)觀”指導(dǎo)下中國(guó)農(nóng)村金融體系的自我完善階段。農(nóng)村金融體制基本形成后，農(nóng)村市場(chǎng)慢慢接受金融知識(shí)的洗禮。20世紀(jì)80年代，由基層發(fā)起的農(nóng)村合作基金會(huì)逐步興起，在農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)揮了其作為非正式金融組織的較大作用。但因完全的草根性，不受貨幣當(dāng)局約束，利率浮動(dòng)較大，盈利性強(qiáng)，農(nóng)村合作基金會(huì)出現(xiàn)一系列違法經(jīng)營(yíng)問(wèn)題，最終在1999年被正式取締，結(jié)束了中國(guó)農(nóng)村非正規(guī)金融的有組織狀態(tài)。相比非正規(guī)金融，正規(guī)金融在這一階段得到了長(zhǎng)足的發(fā)展，農(nóng)行推行企業(yè)化改革，并完成國(guó)有商業(yè)銀行轉(zhuǎn)軌；農(nóng)信社1996年與農(nóng)行脫離行政隸屬關(guān)系，于2003年開始了股份制和合作制改革；1986年郵電部投資成立郵政儲(chǔ)匯局，由央行監(jiān)管，只存不貸，通過(guò)十年時(shí)間，迅速在農(nóng)村鋪設(shè)了2萬(wàn)余儲(chǔ)蓄網(wǎng)點(diǎn)；1994年中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行（下稱“農(nóng)發(fā)行”）組建，專行政策性業(yè)務(wù)，到1996年，農(nóng)發(fā)行分支機(jī)構(gòu)延伸至全國(guó)各縣（市），至此中國(guó)形成了相對(duì)完整的農(nóng)村政策性金融體系，隨后農(nóng)發(fā)行進(jìn)行兩次業(yè)務(wù)調(diào)整，大大擴(kuò)展了其政策性貸款業(yè)務(wù)范圍。農(nóng)村金融體系完善階段后期，四大國(guó)有銀行從農(nóng)村撤并縣及縣以下機(jī)構(gòu)3.1萬(wàn)個(gè)，大量退出農(nóng)村金融市場(chǎng)，最終導(dǎo)致農(nóng)村金融資源逐步向農(nóng)信社和郵政儲(chǔ)蓄聚集。

圖2 “機(jī)構(gòu)觀”視角下中國(guó)農(nóng)村金融組織變革歷程

4.成效及局限

“機(jī)構(gòu)觀”指導(dǎo)下的中國(guó)農(nóng)村金融組織變革，初步建立和完善了中國(guó)農(nóng)村金融體制。各種金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立和農(nóng)村金融政策的實(shí)施為當(dāng)時(shí)的中國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了切實(shí)的推動(dòng)作用；政策性金融體系的形成對(duì)金融體制的健全起到了一定的補(bǔ)充和完善作用。但后期，“機(jī)構(gòu)觀”指導(dǎo)下的變革明顯后繼乏力，中國(guó)農(nóng)村金融組織變革陷入困局。

一是變革指導(dǎo)的局限性?！皺C(jī)構(gòu)觀”始終停留在對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的改革，是一種“由內(nèi)向外”的變革觀，這種變革局限于金融結(jié)構(gòu)框架內(nèi)部。短期內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)建設(shè)，包括金融機(jī)構(gòu)、金融產(chǎn)品、金融工具等，確實(shí)能夠從金融方面對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)起到推動(dòng)作用；但從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，這種變革局限于結(jié)構(gòu)內(nèi)部，極易造成農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)職能固化，無(wú)法及時(shí)根據(jù)環(huán)境變化快速進(jìn)行自我調(diào)整，當(dāng)外界環(huán)境發(fā)生變化時(shí)，金融組織的運(yùn)行就會(huì)變得無(wú)序，更無(wú)法促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

二是變革方式的局限性?！皺C(jī)構(gòu)觀”下的變革采用強(qiáng)制性制度變遷，農(nóng)村金融需求主體在農(nóng)村金融組織演進(jìn)的過(guò)程中始終都是被動(dòng)的接受者［2］。變革中，金融機(jī)構(gòu)的出現(xiàn)并不是完全的市場(chǎng)產(chǎn)物，而是強(qiáng)制性變遷的結(jié)果。這種改革方式直觀且易于衡量效果，利于政府或金融機(jī)構(gòu)自身進(jìn)行效率評(píng)價(jià)，但容易陷入盲目的金融量性追求，而且政府主導(dǎo)的強(qiáng)制性變革往往會(huì)因顧及政府及其金融機(jī)構(gòu)的既得利益而忽視農(nóng)村弱勢(shì)群體的資金需求，在實(shí)行時(shí)與農(nóng)村金融市場(chǎng)實(shí)際需求偏差越來(lái)越大，所以這種形式的金融機(jī)構(gòu)發(fā)展并不能從根本上解決農(nóng)村金融服務(wù)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展的矛盾。

三是變革方向的局限性。70多年的“機(jī)構(gòu)觀”變革歷程，政府主要關(guān)注的是農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展及其內(nèi)部關(guān)系的協(xié)調(diào)，對(duì)于非正規(guī)金融組織則加大了管制力度。正規(guī)金融在此階段得到了充分的發(fā)展，農(nóng)行、農(nóng)信社、農(nóng)發(fā)行、郵政儲(chǔ)匯等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展過(guò)程中基本得到完善。政府對(duì)待農(nóng)村非正規(guī)金融組織與活動(dòng)的態(tài)度則迥然不同，從一開始的默許到后來(lái)因?yàn)檫`法經(jīng)營(yíng)狀況的出現(xiàn)而加大管制力度直至最終完全取締。這種厚此薄彼的變革導(dǎo)致了農(nóng)村金融組織發(fā)展的極度不平衡，農(nóng)村金融需求主體無(wú)法從非正規(guī)金融組織獲得服務(wù)，正規(guī)金融組織門檻又太高，最終農(nóng)村資金大量外流，城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)更加明顯，阻礙了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

二、基于“功能觀”的農(nóng)村金融組織變革

“功能觀”最早可以追溯至 Robert C.Merton 1995年提出的金融體系六大職能：提供支付系統(tǒng)、為大規(guī)模企業(yè)提供聚集資金的機(jī)制、跨時(shí)空的經(jīng)濟(jì)資源轉(zhuǎn)移、不確定性管理和風(fēng)險(xiǎn)控制、提供價(jià)格信息、提供解決信息不對(duì)稱問(wèn)題和激勵(lì)問(wèn)題的方法［1］。1999年，Zvi Bodie和Robert C.Merton在《FINANCE》一書中對(duì)“功能觀”進(jìn)行了較為詳細(xì)的闡述，提出了金融體系的運(yùn)行和變革的概念框架，并對(duì)金融體系六大核心功能重新進(jìn)行整理。整理后的金融體系六大核心功能為：跨時(shí)空的經(jīng)濟(jì)資源轉(zhuǎn)移、管理風(fēng)險(xiǎn)、清算和支付結(jié)算功能、提供聚集資源的機(jī)制和分割企業(yè)股份的服務(wù)、為經(jīng)濟(jì)部門分散的決策者提供價(jià)格信息、解決激勵(lì)問(wèn)題［3］。同期，諸多學(xué)者也在此領(lǐng)域進(jìn)行研究。Levine認(rèn)為金融體系具有配置資源、動(dòng)員儲(chǔ)蓄、實(shí)施企業(yè)監(jiān)控、促進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理、便利商品、勞務(wù)和合約六大功能［4］。白欽先在1998年提出，金融體系具有資源配置功能、資金媒介功能、資產(chǎn)避險(xiǎn)功能、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整功能、引導(dǎo)消費(fèi)功能［5］，2006年又將其重新界定為基礎(chǔ)功能、核心功能、擴(kuò)展功能、衍生功能［6］。Allen和Gale將金融體系功能概括為風(fēng)險(xiǎn)分散、信息提供和企業(yè)監(jiān)控。林毅夫則總結(jié)出資金動(dòng)員、資金配置、分散風(fēng)險(xiǎn)三大金融體系功能［7］。雖然國(guó)內(nèi)外眾多學(xué)者對(duì)金融功能的論述大相徑庭，但只是研究的視角和層次不同，從本質(zhì)上來(lái)說(shuō)，這些論述是基本一致的。

鑒于“機(jī)構(gòu)觀”指導(dǎo)下的農(nóng)村金融組織變革后期存在的諸多局限，無(wú)法協(xié)調(diào)農(nóng)村金融與經(jīng)濟(jì)的良性發(fā)展，“功能觀”指導(dǎo)下的農(nóng)村金融組織變革思想應(yīng)運(yùn)而生。

1.基本思路

“功能觀”指導(dǎo)下的農(nóng)村金融組織變革按照“需求→功能→結(jié)構(gòu)”的思路，是一種由外向內(nèi)的變革方式。如圖3所示，“功能觀”立足的基礎(chǔ)是金融功能相對(duì)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定性，先提出“金融體系需要提供哪些金融功能”，然后根據(jù)農(nóng)村金融的外部環(huán)境，也就是實(shí)際的市場(chǎng)金融功能需求，在此基礎(chǔ)上對(duì)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行創(chuàng)新，探求所需金融功能的最好表現(xiàn)形式。與“機(jī)構(gòu)觀”不同，“功能觀”應(yīng)外界之變，不拘泥于固定的金融組織形式，在金融功能的穩(wěn)定輸出下，以結(jié)構(gòu)的多樣性來(lái)應(yīng)對(duì)農(nóng)村市場(chǎng)的多元化需求。

圖3 “功能觀”指導(dǎo)下的變革思路

2.內(nèi)涵

“功能觀”又稱“功能范式”，其指導(dǎo)下的中國(guó)農(nóng)村金融組織變革是中國(guó)農(nóng)村金融組織發(fā)展和壯大的“質(zhì)變”階段，沖破了機(jī)構(gòu)的桎梏，以金融功能為指導(dǎo)，通過(guò)金融機(jī)構(gòu)組織形式、責(zé)任分工的突破整體提升金融支農(nóng)效率?！肮δ苡^”存在兩個(gè)方面的核心內(nèi)容：一是金融功能相對(duì)金融機(jī)構(gòu)更為穩(wěn)定。金融功能是金融機(jī)構(gòu)的核心與基礎(chǔ)，金融機(jī)構(gòu)是金融功能的外在表現(xiàn)形式，金融機(jī)構(gòu)的變化和金融工具的創(chuàng)新應(yīng)圍繞金融功能進(jìn)行。二是金融功能的實(shí)現(xiàn)，需要依靠金融機(jī)構(gòu)的不斷創(chuàng)新和相互競(jìng)爭(zhēng)，提高金融體系效率。

“功能觀”對(duì)金融發(fā)展的解釋跳出了傳統(tǒng)的機(jī)構(gòu)和市場(chǎng)的范圍，認(rèn)為金融發(fā)展的本質(zhì)是外部需求下金融功能的發(fā)揮。金融發(fā)展促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的機(jī)制是金融機(jī)構(gòu)與金融市場(chǎng)通過(guò)靜態(tài)競(jìng)爭(zhēng)與動(dòng)態(tài)促進(jìn)實(shí)現(xiàn)金融功能的不同組合與變化，從而提升金融體系的整體效率，滿足經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要；不同國(guó)家和地區(qū)的金融體系差異主要源于其經(jīng)濟(jì)環(huán)境的外在需求不同，金融的核心功能仍然是一致和穩(wěn)定的；金融體系沒有先進(jìn)和落后之分，關(guān)鍵在于是否提供了滿足社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的金融功能；金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立及其職能劃分不能完全依靠政府部門的行政手段，應(yīng)在遵循金融功能的基礎(chǔ)上隨外在市場(chǎng)需求的變化不斷調(diào)整，金融工具和金融政策也應(yīng)當(dāng)遵循這一原則，否則將阻礙經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

3.發(fā)展歷程

要想探討“功能觀”下農(nóng)村金融組織的變革發(fā)展，首先應(yīng)了解并非金融機(jī)構(gòu)發(fā)展之后才出現(xiàn)金融功能，機(jī)構(gòu)與功能是共生的關(guān)系，機(jī)構(gòu)的產(chǎn)生伴隨著部分功能的出現(xiàn)，功能的發(fā)揮又必須依賴于機(jī)構(gòu)的發(fā)展。

學(xué)界已有的金融“功能觀”是對(duì)整個(gè)金融體系功能的歸納，對(duì)分析中國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)并不太適用?！肮δ苡^”指導(dǎo)下的中國(guó)農(nóng)村金融組織變革更多關(guān)注金融功能的發(fā)展而非機(jī)構(gòu)的變革。筆者在總結(jié)前人的成果和分析農(nóng)村金融組織發(fā)展的基礎(chǔ)上，認(rèn)為中國(guó)農(nóng)村金融功能的演進(jìn)過(guò)程如下：

圖4 中國(guó)農(nóng)村金融功能演進(jìn)

中國(guó)農(nóng)村金融功能發(fā)展過(guò)程中各個(gè)功能之間并不存在明顯的分界線，后一功能是在前一功能發(fā)展到一定歷史時(shí)期在一定誘因的作用下才出現(xiàn)，前后功能存在交織重疊的部分，也存在橫向與縱向的延伸。

基礎(chǔ)功能，包括保管、清算、兌換和支付結(jié)算等功能，是整個(gè)農(nóng)村金融功能演進(jìn)的基石，是后續(xù)功能發(fā)展的基礎(chǔ)。這一功能伴隨著機(jī)構(gòu)的建立而產(chǎn)生，各大金融機(jī)構(gòu)相繼在農(nóng)村鋪設(shè)網(wǎng)點(diǎn)，給農(nóng)村金融需求者提供了極大的便利，保管（存儲(chǔ)）功能發(fā)揮得淋漓盡致。清算、兌換、支付結(jié)算等其他基礎(chǔ)功能也逐漸被人們所使用。

核心功能，即Merton等人所概括的跨時(shí)空的經(jīng)濟(jì)資源轉(zhuǎn)移、提供價(jià)格信息、提供聚集資源的機(jī)制和分割企業(yè)股份的服務(wù)，也就是白欽先所說(shuō)的資源配置功能。這一功能是基礎(chǔ)功能的延伸，作用面更廣，效用也更大。以農(nóng)補(bǔ)工階段，大量的資金從農(nóng)村涌入城市，支援城市建設(shè)，即農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在基礎(chǔ)功能上發(fā)揮其核心功能，進(jìn)行了資源的轉(zhuǎn)移?，F(xiàn)在中國(guó)開始呼吁“以工補(bǔ)農(nóng)”，農(nóng)村金融組織逐漸控制資源轉(zhuǎn)移力度，盡量做到“取之于農(nóng)、用之于農(nóng)”。正是在這種形勢(shì)下催生出了農(nóng)村新型金融組織，如村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、資金互助社等，在不同程度上滿足了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的需要，實(shí)現(xiàn)了農(nóng)村金融資源轉(zhuǎn)移的有效控制。

風(fēng)險(xiǎn)管理功能是農(nóng)村金融發(fā)展中最為重要的環(huán)節(jié)，在于解決農(nóng)村金融市場(chǎng)信息不對(duì)稱、道德風(fēng)險(xiǎn)、交易費(fèi)用過(guò)高等歷史遺留問(wèn)題。Merton等人所說(shuō)的管理風(fēng)險(xiǎn)和解決激勵(lì)問(wèn)題都是這一功能的內(nèi)容。從這一功能催生出的金融機(jī)構(gòu)、金融產(chǎn)品、金融工具非常之多，如：保險(xiǎn)公司、擔(dān)保公司、農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)、訂單農(nóng)業(yè)、政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、各種形式的抵押貸款、農(nóng)業(yè)信托產(chǎn)品等，都在農(nóng)村金融發(fā)展過(guò)程中發(fā)揮著巨大的作用。

宏觀調(diào)節(jié)功能雖然并非中國(guó)農(nóng)村金融體系的直接功能（筆者在圖4中采用虛線箭頭標(biāo)識(shí)），但這種宏觀調(diào)節(jié)對(duì)于中國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用無(wú)疑是巨大的。事實(shí)上，宏觀調(diào)節(jié)功能貫穿了整個(gè)農(nóng)村金融功能發(fā)展的過(guò)程（圖5）。國(guó)家宏觀調(diào)控的政策及相關(guān)措施作用于農(nóng)村金融體系，農(nóng)村金融體系通過(guò)一定的金融手段實(shí)現(xiàn)農(nóng)村市場(chǎng)特定的金融戰(zhàn)略，達(dá)到經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)的目的，最終實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融的宏觀調(diào)節(jié)功能。中國(guó)農(nóng)村政策性金融的運(yùn)行體現(xiàn)了完整的宏觀調(diào)節(jié)功能作用，以農(nóng)發(fā)行為代表的政策性金融機(jī)構(gòu)，專行糧、棉、油、儲(chǔ)備肉等收購(gòu)和儲(chǔ)備貸款業(yè)務(wù)，發(fā)展過(guò)程中不斷受國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行業(yè)務(wù)調(diào)整，并根據(jù)國(guó)家政策調(diào)整面向農(nóng)村各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的扶持力度，這些都直接作用于農(nóng)村市場(chǎng)，并最終引導(dǎo)農(nóng)村種養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展方向、影響農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施完善水平。

圖5 農(nóng)村金融宏觀調(diào)節(jié)功能的產(chǎn)生

4.成效及局限

“功能觀”彌補(bǔ)了“機(jī)構(gòu)觀”的不足，打破了農(nóng)村金融組織的結(jié)構(gòu)僵局，充分順應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境，適應(yīng)了農(nóng)村金融多元化需求，促成了中國(guó)農(nóng)村金融組織的良好變革?！皺C(jī)構(gòu)觀”是“功能觀”的基礎(chǔ)，“功能觀”有效實(shí)施是依托于“機(jī)構(gòu)觀”所創(chuàng)造的變革成果與經(jīng)驗(yàn)積累。盡管如此，“功能觀”卻并非中國(guó)農(nóng)村金融組織變革的完美指引，從現(xiàn)階段農(nóng)村金融組織尤其是新型金融組織的發(fā)展來(lái)看，“功能觀”仍然存在一定的局限性。

一是功能化的局限性?！肮δ苡^”指導(dǎo)下的中國(guó)農(nóng)村金融組織變革以金融功能為切入點(diǎn)，認(rèn)可金融功能的相對(duì)穩(wěn)定性，這是中國(guó)金融改革理論上的重大突破。在這種巨大理論思潮的沖擊下，底層實(shí)踐者往往忽略了“機(jī)構(gòu)”的重要性，為追求金融創(chuàng)新而一味重視功能改革，金融功能過(guò)快過(guò)新發(fā)展，“去機(jī)構(gòu)”現(xiàn)象嚴(yán)重，忽視了不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和階段對(duì)不同金融功能的需要，導(dǎo)致金融結(jié)構(gòu)無(wú)法與金融功能并駕齊驅(qū)，大大增加了金融市場(chǎng)中的交易成本和金融風(fēng)險(xiǎn)，最終導(dǎo)致農(nóng)村金融改革與實(shí)踐嚴(yán)重脫節(jié)，阻礙農(nóng)村經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)足發(fā)展。

二是底層設(shè)計(jì)的局限性。以“功能觀”為指導(dǎo)的農(nóng)村金融組織變革多采用由下而上的誘致性變遷方式，往往表現(xiàn)為小范圍內(nèi)的農(nóng)村地區(qū)探索成功后其他地區(qū)再進(jìn)行復(fù)制。這種變革方式能夠很好地契合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、金融發(fā)展的實(shí)際；但也存在弊端，底層設(shè)計(jì)下的功能觀變革，大多都存在通用性不強(qiáng)的問(wèn)題，其他地區(qū)照搬其改革模式，在設(shè)計(jì)時(shí)法律層面、制度層面的約束不夠，會(huì)給一些不法分子以可乘之機(jī)。如在中國(guó)農(nóng)村新型金融組織創(chuàng)建過(guò)程中，資金互助社就因?yàn)榉欠Y問(wèn)題給農(nóng)戶造成了很大的損失，最終到2011年銀監(jiān)會(huì)不得不發(fā)文暫緩審批農(nóng)村資金互助社。所以，這種底層設(shè)計(jì)具有明顯的實(shí)踐層面的缺陷。

三是地域推廣的局限性。中國(guó)具有明顯的城鄉(xiāng)“二元結(jié)構(gòu)”，再加上農(nóng)村地域廣闊、人口多、發(fā)展水平不一，給農(nóng)村金融改革帶來(lái)了很大的困難。以“功能觀”為指導(dǎo)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和金融產(chǎn)品（如農(nóng)村新型金融組織和農(nóng)業(yè)信托產(chǎn)品）的創(chuàng)新多發(fā)生在相對(duì)較為發(fā)達(dá)的縣級(jí)市、東南沿海農(nóng)村地區(qū)；而發(fā)展較為落后的農(nóng)村地區(qū)信息傳達(dá)相對(duì)緩慢、市場(chǎng)相對(duì)閉塞，接受這些創(chuàng)新的難度較大，以相對(duì)發(fā)達(dá)農(nóng)村為實(shí)驗(yàn)的農(nóng)村金融組織革新經(jīng)驗(yàn)對(duì)于相對(duì)落后的農(nóng)村并不那么適用，或者說(shuō)其復(fù)制成本遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)落后農(nóng)村地區(qū)的承載力。

三、基于“目標(biāo)觀”的農(nóng)村金融組織創(chuàng)新

基于上述分析可知，“機(jī)構(gòu)觀”和“功能觀”兩種思路都存在明顯的局限性。要彌補(bǔ)“功能觀”指導(dǎo)下的中國(guó)農(nóng)村金融組織改革后期存在的實(shí)踐上的不足，避免“功能觀”改革中忽略“機(jī)構(gòu)”現(xiàn)象，筆者認(rèn)為進(jìn)一步深化中國(guó)農(nóng)村金融組織改革應(yīng)基于“經(jīng)濟(jì)利益”和“社會(huì)責(zé)任”雙重目標(biāo)，也就是以“目標(biāo)觀”作為農(nóng)村金融組織改革的核心理念和根本指導(dǎo)思想，堅(jiān)持功能發(fā)展與機(jī)構(gòu)建設(shè)并重，為最終實(shí)現(xiàn)普惠金融提高保障?，F(xiàn)將以“目標(biāo)觀”為指導(dǎo)的農(nóng)村金融組織創(chuàng)新的基本思路與主要構(gòu)想分述如下：

1.基本思路

“目標(biāo)觀”是基于“功能觀”和“機(jī)構(gòu)觀”變革理論及其實(shí)踐成果的新思路，“功能觀”、“機(jī)構(gòu)觀”、“目標(biāo)觀”是一種合理繼承基礎(chǔ)的“揚(yáng)棄”，從新中國(guó)農(nóng)村金融組織變革的歷史進(jìn)程看又是一個(gè)統(tǒng)一的整體。如圖6所示，機(jī)構(gòu)觀及其變革是功能觀及其實(shí)踐的基礎(chǔ)，而功能觀的實(shí)踐又是目標(biāo)觀及其實(shí)踐的基礎(chǔ)。目標(biāo)觀沒有全盤摒棄機(jī)構(gòu)觀和功能觀的實(shí)踐成果，更沒有否認(rèn)機(jī)構(gòu)觀和功能觀指導(dǎo)下的改革成果和歷史地位。目標(biāo)觀包含了機(jī)構(gòu)觀和功能觀的合理內(nèi)核，只不過(guò)相對(duì)機(jī)構(gòu)觀和功能觀具有更大的適用范圍。

圖6 目標(biāo)觀、功能觀、機(jī)構(gòu)觀的關(guān)系

功能觀以相對(duì)更為穩(wěn)定的功能為改革切入點(diǎn)取代頻繁的機(jī)構(gòu)變革，彌補(bǔ)了機(jī)構(gòu)觀的不足。目標(biāo)觀則是為彌補(bǔ)功能觀在實(shí)踐層面上的劣勢(shì)而提出。筆者認(rèn)為現(xiàn)階段及往后一個(gè)比較長(zhǎng)的時(shí)期內(nèi)中國(guó)農(nóng)村金融組織改革應(yīng)兼顧“經(jīng)濟(jì)利益”和“社會(huì)責(zé)任”雙重目標(biāo)?！敖?jīng)濟(jì)利益”是指組織自身的盈利性、經(jīng)營(yíng)的可持續(xù)性以及組織成員的普惠性；“社會(huì)責(zé)任”指肩負(fù)起滿足農(nóng)村“草根層”金融需求，包括對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)中多元化需求的滿足，對(duì)信息不對(duì)稱的平滑，發(fā)展和完善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)、金融產(chǎn)品和衍生工具，提供適當(dāng)而全面的金融服務(wù)等。

目標(biāo)觀的變革原則——可持續(xù)發(fā)展。金融組織是農(nóng)村金融改革的基礎(chǔ)，要想農(nóng)村金融具有持續(xù)活力，農(nóng)村金融組織長(zhǎng)久地在農(nóng)村市場(chǎng)中發(fā)揮作用，首先要解決的就是農(nóng)村金融組織的生存問(wèn)題，因此農(nóng)村金融組織應(yīng)在改革中保持可持續(xù)發(fā)展?？沙掷m(xù)發(fā)展原本強(qiáng)調(diào)的是經(jīng)濟(jì)發(fā)展與環(huán)境保護(hù)的協(xié)調(diào)關(guān)系，這與農(nóng)村金融組織改革目標(biāo)觀要求的經(jīng)濟(jì)利益與社會(huì)責(zé)任雙重目標(biāo)存在內(nèi)在的一致性。農(nóng)村金融組織改革中應(yīng)遵循可持續(xù)原則，統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)利益和社會(huì)責(zé)任，在保證適當(dāng)盈利的同時(shí)兼顧應(yīng)該承擔(dān)的金融責(zé)任，既不能一味追求盈利而選擇性開展信貸業(yè)務(wù)，忽視缺乏經(jīng)濟(jì)實(shí)力者的金融訴求，也不能毫無(wú)門檻地派發(fā)金融權(quán)利、放棄追求自身經(jīng)濟(jì)利益。

目標(biāo)觀的變革保障——良好的金融生態(tài)。農(nóng)村金融組織除保證自我生存外，還需要良好的生存與發(fā)展環(huán)境，即金融生態(tài)。金融生態(tài)是農(nóng)村金融組織建設(shè)和金融發(fā)展的外部環(huán)境，金融生態(tài)的狀況直接決定了農(nóng)村金融的發(fā)展難易程度。建設(shè)良好的金融生態(tài)需做好以下幾點(diǎn)：一是健全金融法律體系，法治環(huán)境是金融生態(tài)環(huán)境最主要的構(gòu)成部分，也是農(nóng)村金融良好發(fā)展的最高保障，農(nóng)村金融“新政”以來(lái)，農(nóng)村金融市場(chǎng)逐步開放，需要更為嚴(yán)謹(jǐn)全面的法律體系保障農(nóng)村金融改革的順利實(shí)施；二是加強(qiáng)制度建設(shè)，積極促進(jìn)以地方政府為領(lǐng)導(dǎo)的、相關(guān)金融部門為輔、金融機(jī)構(gòu)配合的金融支農(nóng)相關(guān)制度建設(shè)，這是保持農(nóng)村金融改革良性發(fā)展的有力保證；三是積極推進(jìn)農(nóng)村征信體系建設(shè)，農(nóng)村征信體系建設(shè)是優(yōu)化農(nóng)村金融信用環(huán)境的重要一環(huán)，良好的信用環(huán)境更利于降低交易成本、對(duì)信息不對(duì)稱的平滑，提高金融市場(chǎng)的運(yùn)行效率。

目標(biāo)觀的終極目的——普惠金融。機(jī)構(gòu)觀指導(dǎo)下的中國(guó)農(nóng)村金融改革完成了初步建立農(nóng)村金融體系的歷史使命；功能觀指導(dǎo)下的變革則使得中國(guó)農(nóng)村金融呈現(xiàn)多元化發(fā)展格局，金融產(chǎn)品和金融機(jī)構(gòu)的創(chuàng)新與競(jìng)爭(zhēng)都有不同程度的加強(qiáng)，農(nóng)村弱勢(shì)群體的金融權(quán)利越來(lái)越得到重視；筆者提出目標(biāo)觀的改革觀點(diǎn)，希望接替功能觀的改革，將功能觀思想落實(shí)到實(shí)踐層面，最終實(shí)現(xiàn)普惠金融。普惠金融（Inclusive Financial System）遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了小額貸款的立意，并非只為具有一定經(jīng)濟(jì)實(shí)力的主體服務(wù)，也非盲目的對(duì)任何主體提供同樣的小額信貸，而是為所有客戶提供全方位契合的金融服務(wù)。普惠金融強(qiáng)調(diào)以下兩點(diǎn)：一是全面性，即普惠金融的服務(wù)對(duì)象覆蓋的全面性，“窮人”不再被排斥，與“富人”共同享有平等金融權(quán)利；二是合理性，普惠金融不是盲目追求金融產(chǎn)品和金融機(jī)構(gòu)數(shù)量與種類的繁多，而是金融機(jī)構(gòu)以合理的成本提供服務(wù)，不同金融需求主體獲得合適的金融服務(wù)。

2.主要構(gòu)想

以目標(biāo)觀為指導(dǎo)的農(nóng)村金融組織改革理念繼承了機(jī)構(gòu)觀與功能觀的合理內(nèi)核，其變革思想體系（圖7）共分為三個(gè)層次，從上往下依次為目標(biāo)層、功能層和機(jī)構(gòu)層。

第一層——目標(biāo)層。目標(biāo)層位于目標(biāo)觀體系的頂層，對(duì)整個(gè)農(nóng)村金融組織改革起到統(tǒng)籌領(lǐng)導(dǎo)的作用。該層提出農(nóng)村金融組織改革需要同時(shí)兼顧的“經(jīng)濟(jì)利益”和“社會(huì)責(zé)任”雙重目標(biāo)，即農(nóng)村金融組織在追求自身利潤(rùn)和可持續(xù)發(fā)展的同時(shí)，兼顧惠農(nóng)支農(nóng)的重任，發(fā)揮“信貸杠桿”作用，靈活調(diào)配農(nóng)村金融資源，促進(jìn)“三農(nóng)”發(fā)展，只有同時(shí)協(xié)調(diào)了這兩個(gè)方面的目標(biāo)，彼此兼顧，才能夠保證中國(guó)農(nóng)村金融組織健康有序發(fā)展。該層凌駕于功能觀和機(jī)構(gòu)觀的改革之上，對(duì)下面兩層給出了目標(biāo)導(dǎo)向，并直接決定了功能層面的發(fā)展方向。

第二層——功能層。功能層是從目標(biāo)到機(jī)構(gòu)的傳遞，在改革過(guò)程中起承上啟下的作用。該層依然重視金融功能相對(duì)金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)定性，用相對(duì)穩(wěn)定的金融功能承接經(jīng)濟(jì)利益和社會(huì)責(zé)任的雙重目標(biāo)，其與目標(biāo)層的銜接將更為穩(wěn)固契合，更利于目標(biāo)的向下執(zhí)行。為適應(yīng)市場(chǎng)需求和市場(chǎng)環(huán)境變化，金融功能并非毫無(wú)變化，而是處于不斷發(fā)展變化之中，在不違背雙重目標(biāo)的情況下，通過(guò)增量創(chuàng)新，功能的選擇、延伸、演進(jìn)和發(fā)揮，最終引導(dǎo)中國(guó)農(nóng)村金融組織機(jī)構(gòu)的變革。

第三層——機(jī)構(gòu)層。機(jī)構(gòu)層位于整個(gè)目標(biāo)觀改革體系的最底部，是整個(gè)農(nóng)村金融改革中目標(biāo)與功能的承載層。金融機(jī)構(gòu)直接接觸農(nóng)村金融需求主體，對(duì)農(nóng)村金融需求主體的特性、需求都最為了解，因此，要想實(shí)現(xiàn)雙重目標(biāo)，充分發(fā)揮金融功能，必須依賴于金融機(jī)構(gòu)職能的發(fā)揮。而金融目標(biāo)與功能的實(shí)現(xiàn)程度又受制于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)水平、經(jīng)營(yíng)效率和機(jī)構(gòu)間的關(guān)系，所以目標(biāo)觀下的農(nóng)村金融組織變革依舊不能拋棄存量調(diào)整，仍需致力于金融機(jī)構(gòu)相互間的結(jié)構(gòu)調(diào)整，金融機(jī)構(gòu)本身的組織創(chuàng)新，金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理的創(chuàng)新，以及金融工具的大力推廣。

圖7 基于目標(biāo)觀的中國(guó)農(nóng)村金融組織變革構(gòu)想

綜上，“機(jī)構(gòu)觀”以其“結(jié)構(gòu)→功能→行為績(jī)效”的變革思路，圍繞金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行強(qiáng)制性改變，完成了一定歷史時(shí)期的歷史使命，同時(shí)也因其后期特有的視角、方式、方向上的局限性而難以為繼。功能觀隨之以“需求→功能→結(jié)構(gòu)”的變革思路，著眼于金融功能指導(dǎo)變革，適應(yīng)了多元化的市場(chǎng)需求，但去機(jī)構(gòu)化、底層設(shè)計(jì)局限和改革成果復(fù)制困難的局限性逐步顯現(xiàn)。在中國(guó)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)的背景下，進(jìn)一步提高中國(guó)農(nóng)村金融的效率，應(yīng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)“經(jīng)濟(jì)利益”和“社會(huì)責(zé)任”雙重目標(biāo)，以“目標(biāo)觀”指導(dǎo)其組織變革。

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責(zé)任編輯：李東輝

Objective view is the ideal choice for deepening the reform of rural financial organizations:Based on the perspective of practice evolution of the concept of organization and function

YANG Yimin1,2，YE Minghuan2
（1.Institute of Industrial Economics，Chinese Academy of Social Sciences，Beijing 100836，China；2.Business School，Hunan Agricultural University，Changsha 410128，China）

Abstract：This paper studies the reform of China's rural financial organization from historical perspective.With the logic line of “structure → function → behavioral performance”，the reform under the institution view changed mandatory from top to bottom at micro-level and then formed the initial China's rural financial system which existed limitations of perspective，approach and direction.On the basis of institution view，the function view centered in the financial function，and according to the idea of “demand → functions → structure”，the reform tried to meet the diversified market demands with its stable financial function and various organizations.However，with the deepening of reform，the flaw in deinstitutionalization，the limitations of fundamental design and difficulty in duplicating the reform achievements appeared gradually.Based on past experience，this paper proposes some suggestions to achieve the ultimate goal of inclusive finance：to guide the reform of rural financial organizations with the dual objectives of economic interests and social responsibility，to pay attention to the organization function and the institution building，and to set the sustainable development as the principle and healthy financial ecology as guarantee.

Keywords：rural financial organizations； organizational reform； institution view； function view； objective view

中圖分類號(hào)：F832.1

文獻(xiàn)標(biāo)志碼:A

文章編號(hào):1009-2013（2016）01-0001-08

DOI：10.13331/j.cnki.jhau（ss）.2016.01.001

收稿日期：2015－12－31

基金項(xiàng)目：國(guó)家社會(huì)科學(xué)基金（11CJY047）；博士后基金（2014M550941）

作者簡(jiǎn)介：楊亦民（1973—），男，湖南邵陽(yáng)人，教授，博士生導(dǎo)師，博士后，主要研究方向?yàn)檗r(nóng)村金融與財(cái)務(wù)。