劉福成，李永發(fā)

（安徽財經(jīng)大學(xué) 商學(xué)院，安徽 蚌埠 233041）

專題研究

混合經(jīng)濟(jì)思維下的獨立學(xué)院股份制新模式

劉福成，李永發(fā)

（安徽財經(jīng)大學(xué) 商學(xué)院，安徽 蚌埠 233041）

2008年教育部第26號令《獨立學(xué)院設(shè)置與管理辦法》規(guī)劃了獨立學(xué)院的演化路徑，股份制變成獨立學(xué)院的標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)權(quán)模式。但是，當(dāng)前股份制模式忽視人力資本的應(yīng)有價值，為獨立學(xué)院發(fā)展帶來重重隱患。因此，基于混合經(jīng)濟(jì)思維，建立基于教工持股的股份制新模式，將是促進(jìn)獨立學(xué)院生存發(fā)展的關(guān)鍵舉措。

獨立學(xué)院；產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)模式；教工持股；股份制

混合經(jīng)濟(jì)思維主要是指不同性質(zhì)的組織或個人，特別是指“公”與“私”兩種性質(zhì)的經(jīng)濟(jì)體，為了某個共同目標(biāo)，或者為了各自目標(biāo)，相互合作、相互利用，并實現(xiàn)共贏?；旌辖?jīng)濟(jì)思維實際上貫穿于獨立學(xué)院產(chǎn)生與發(fā)展過程。1999年6月15—20日召開的全國教育工作會議，推動了獨立學(xué)院的誕生與成長。當(dāng)時的背景是加快中國高等教育發(fā)展具有極大重要性和緊迫性，但是公有資源無法支撐如此大的規(guī)?；顒?，所以國家允許私有經(jīng)濟(jì)介入。不可否認(rèn)，一方面，國家實現(xiàn)了公益性獨立學(xué)院高教事業(yè)的發(fā)展，私有行動體也放大了自身的經(jīng)濟(jì)總量，相互獲利；另一方面，私有經(jīng)濟(jì)體的參與，在追逐私利最大化的驅(qū)動力下，導(dǎo)致部分獨立學(xué)院背離了公益的本質(zhì)屬性，人才培養(yǎng)質(zhì)量被忽視，混合經(jīng)濟(jì)內(nèi)在矛盾失調(diào)，混合經(jīng)濟(jì)體的功能發(fā)生障礙。因此，2008年教育部發(fā)布第26號令《獨立學(xué)院設(shè)置與管理辦法》（簡稱“教育部26號令”），標(biāo)志著中國獨立學(xué)院發(fā)展進(jìn)入2.0階段。正如，前文所述，獨立學(xué)院的發(fā)展，私有經(jīng)濟(jì)體或民營資本的介入是有歷史貢獻(xiàn)的，將來也應(yīng)該是高等教育發(fā)展的一支重要力量?；旌辖?jīng)濟(jì)體失調(diào)的前因主要在于獨立學(xué)院的產(chǎn)權(quán)不明。因此，獨立學(xué)院2.0階段有極大的必要性去分析獨立學(xué)院產(chǎn)權(quán)安排的現(xiàn)實問題，這也是本文選題的初衷。

一、獨立學(xué)院數(shù)量演化軌跡

參見表1，獨立學(xué)院是中國高等教育辦學(xué)體制改革的一項重要成果，在我國高等教育從過往精英教育轉(zhuǎn)為當(dāng)前大眾化教育的進(jìn)程中發(fā)揮了積極而有效的作用[1]，踐行其創(chuàng)辦初衷：（1）為百姓謀取利益，吸納社會資源，促使高等教育大眾化；（2）為學(xué)校謀取利益，緩解公辦母體學(xué)校資金壓力；（3）為國家謀取利益，滿足地方政府的人才需求[2]。獨立學(xué)院在中國高校生態(tài)中位置存在一個不斷提升的過程?！?004年全國教育事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》首次出現(xiàn)“獨立學(xué)院”一詞，《2005年全國教育事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》首次披露獨立學(xué)院數(shù)量。根據(jù)教育部《2013年全國教育事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》顯示，截至2013年底，普通高等學(xué)校2 491所，其中獨立學(xué)院292所，獨立學(xué)院占 10.03%；民辦高校718所，獨立學(xué)院占40.66%。2013年獨立學(xué)院數(shù)量比2012年少11所，而這11所全部轉(zhuǎn)變成真正的民辦高校。2014年全國高考錄取率約為74.33%，本科錄取率38.7%。2010年之前的《全國教育事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》是將獨立學(xué)院放在“民辦教育”部分披露；而從2010年開始，獨立學(xué)院數(shù)量不僅放在“民辦教育”部分披露，同時也在“高等教育”部分披露。

表1 2005—2015年中國獨立學(xué)院數(shù)量（所）

但獨立學(xué)院的數(shù)量變化呈現(xiàn)一個倒U型結(jié)構(gòu)。表1顯示，2005—2010年獨立學(xué)院數(shù)量在持續(xù)增長，2010—2015年獨立學(xué)院數(shù)量在持續(xù)下降，2010年數(shù)量是一個峰值，為323所。2010后數(shù)量的減少，主要是因為教育部26號令規(guī)范辦學(xué)的效應(yīng)：依教育部26號令規(guī)定，2013年后，現(xiàn)有的獨立學(xué)院要么選擇繼續(xù)以獨立學(xué)院形態(tài)或者民辦高校的形態(tài)存在，要么選擇撤銷等，使得一些獨立學(xué)院轉(zhuǎn)化成民辦高校。另一個主要推動力在于，政府“提標(biāo)化債”政策的實施，極大減輕、緩解或消除了舉辦高校的財務(wù)壓力，如安徽省公辦普通本科高校高等教育科目的生均撥款水平達(dá)到12 000元，僅此一項就超出獨立學(xué)院普遍收費(fèi)11 000元的標(biāo)準(zhǔn)，公辦高校失去擠占公有資源投入獨立學(xué)院辦學(xué)的動力。

二、當(dāng)前獨立學(xué)院股份制模式

獨立學(xué)院的產(chǎn)權(quán)模式主要存在三大類型：（1）二級學(xué)院模式，簡稱A模式。獨立學(xué)院的唯一投資方是其母體大學(xué)（見圖1）。（2）股份制模式，簡稱B模式。獨立學(xué)院存在多個投資方，包括公辦母體大學(xué)、當(dāng)?shù)卣约懊駹I企業(yè)。（3）民辦普通高校模式，簡稱C模式。A模式不滿足教育部26號令的要求，該模式下的獨立學(xué)院必須進(jìn)行轉(zhuǎn)型；C模式已經(jīng)不是所謂的“獨立學(xué)院”了，而是真正的民辦高校；從表面上看B模式滿足教育部26號令的條件，但是各個投資方的使命存在差異，矛盾是客觀存在的，或會引發(fā)激烈博弈。

上述已經(jīng)分析，符合教育部26號令的獨立學(xué)院產(chǎn)權(quán)形態(tài)唯一形式就是股份制，即B模式，二級學(xué)院模式只是獨立學(xué)院發(fā)展早期的一個過渡模式，而獨立設(shè)置的民辦高校已經(jīng)不再是獨立學(xué)院，而是屬于另一種高校實體。因此，為了獨立學(xué)院有著更好的生存與發(fā)展，非常有必要分析當(dāng)前B模式的內(nèi)在矛盾及其不良后果（見圖2）。

圖2 當(dāng)前B模式的內(nèi)在矛盾與不良后果

（一）內(nèi)在矛盾

B模式下的獨立學(xué)院存在著非營利和牟利之間的對立沖突。B模式用市場手段解決高校資源不足的問題，利用市場體系優(yōu)勢，使得社會資源的吸納和分配更加有效[3]。私人資本投資辦學(xué)，將市場行為延伸到高等教育領(lǐng)域，需要合理回報。但是，公辦教育必將確保教育能夠促進(jìn)社會福利和公共福利的改善。獨立學(xué)院不同投資方的行為目的引發(fā)公益和營利的矛盾。B模式的主要沖突還表現(xiàn)為人力資本權(quán)益沒有很好地體現(xiàn)。提供高品質(zhì)的教育服務(wù)，需要優(yōu)化各種教育活動生產(chǎn)要素，如大量的資金、優(yōu)秀的教職員工、有效的管理制度、校園文化和品牌理念，以及功能強(qiáng)大的校園基礎(chǔ)設(shè)施。獨立學(xué)院的管理者和廣大教師是將這些品類不同的要素有機(jī)組合在一個整體并逐漸形成獨立學(xué)院獨特能力的關(guān)鍵角色。因此，獨立學(xué)院院長、骨干教師，是學(xué)校管理能力和教育教學(xué)能力的代表，是決定學(xué)校人才培養(yǎng)和輸出質(zhì)量的核心因素，但是，并不像任何其它資本在產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)擁有合理的地位。從產(chǎn)權(quán)激勵和約束效應(yīng)來看，必然會影響?yīng)毩W(xué)院領(lǐng)導(dǎo)和骨干教師發(fā)揮人力資本的效率，進(jìn)而制約了獨立學(xué)院的健康發(fā)展。

（二）不良后果

首先，獨立學(xué)院層面。因為母體高校與合作方之間的博弈，會影響到獨立學(xué)院的師資力量，直白點說，母體高校往往不會將核心人才投入到獨立學(xué)院的建設(shè)上。特別當(dāng)人力資源要素回報與資金投入回報遠(yuǎn)遠(yuǎn)不對稱時，母體高校的師資不會盡力去投入到教學(xué)活動。獨立學(xué)院外聘教工也存在身份認(rèn)同，不可能很好地將自身工作行為與獨立學(xué)院長遠(yuǎn)發(fā)展進(jìn)行匹配。那么，受制于教工能力及其培育，顯然獨立學(xué)院人才培養(yǎng)質(zhì)量無法保障。合作投資方的動機(jī)若不是致力于教育的公益性，而只是將出資作為一次投機(jī)，志在通往賺錢捷徑。那么特別由于商業(yè)風(fēng)險不可能完全規(guī)避，當(dāng)在自身商業(yè)運(yùn)行出現(xiàn)困難時，長期的教育投入難以兌現(xiàn)，獨立學(xué)院正常的教學(xué)活動和創(chuàng)新行為不可持續(xù)。當(dāng)師資力量薄弱，教育投入不足，獨立學(xué)院的人才培養(yǎng)定位不夠準(zhǔn)確，即使定位準(zhǔn)確，也難以有效實現(xiàn)。獨立學(xué)院培養(yǎng)的畢業(yè)生自然喪失“應(yīng)用性復(fù)合型人才”特有優(yōu)勢[4]。其次，母體高校層面。母體高校舉辦獨立學(xué)院，必然會擠占其部分優(yōu)質(zhì)資源，比如部分教工必然分散精力投入到獨立學(xué)院的教學(xué)管理活動，這樣可能會影響到母體高校本身的教學(xué)活動質(zhì)量。若是獨立學(xué)院經(jīng)營不好，會減損母體高校的品牌聲譽(yù)。若是獨立學(xué)院經(jīng)營太好，將會爭搶母體高校的社會資源與生源。特別是在這種付出與風(fēng)險承擔(dān)之后，將一手培養(yǎng)的獨立學(xué)院嫁給社會出資人而獲得不對稱比例的經(jīng)濟(jì)回報，母體高校多有不甘。再次，出資方層面。依據(jù)教育部26號令第八條規(guī)定，獨立學(xué)院的出資門檻很高，不是任意投資想進(jìn)入就可進(jìn)入的。但是社會民間資本投入到獨立學(xué)院公益性事業(yè)，不可能僅僅單純地是一次慈善活動，僅僅承擔(dān)社會責(zé)任，還在于舉辦獨立學(xué)院的經(jīng)濟(jì)回報與品牌塑造。當(dāng)民間資本無法追逐到滿意的利益，就會發(fā)生如江、浙、黑、吉、遼等省社會投資撤離獨立學(xué)院的現(xiàn)象。最后，政府層面。因為民間資本的進(jìn)入，加大獨立學(xué)院的逐利性，收費(fèi)斂財亂象滋生，會引發(fā)社會輿論風(fēng)波，傷及到政府信任。特別是，當(dāng)獨立學(xué)院難以培養(yǎng)社會需要的人才，會牽連到學(xué)生個人、家庭，乃至地方與國家經(jīng)濟(jì)，政府期望落空，并且不安定不和諧的因素將植根于此。

三、新股份制模式

教工持股實際上是對優(yōu)秀教工尤其是管理和教學(xué)骨干優(yōu)質(zhì)智力的一種資本化方式，從而作為薪酬激勵機(jī)制可以用來解決獨立學(xué)院管理團(tuán)隊和教師的持久穩(wěn)定問題。

（一）新模式設(shè)計

高立偉（2007）歸納了教師持有學(xué)校股份的三大理論基礎(chǔ)[5]：第一，二元經(jīng)濟(jì)理論，也就是說，資本與勞動共同創(chuàng)造社會財富，那么資本與勞動均有權(quán)獲得相應(yīng)收入；第二，組織一體化化理論，該理論表示，組織利益與個體利益相互利益趨同時，個體的行為會獲得強(qiáng)化；第三，知本論，即知識與土地、貨幣和簡單勞動都是生產(chǎn)要素，也應(yīng)參與收入分配。特別是當(dāng)前國家鼓勵混合型經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)不同性質(zhì)的經(jīng)濟(jì)和諧共生，因此，有條件的高校，探索混合型經(jīng)濟(jì)模式，也存在理論的可行性。教育部26號令將“獨立學(xué)院”界定為這樣一種高等學(xué)校，即一是“實施本科以上學(xué)歷教育的普通高等學(xué)校與國家機(jī)構(gòu)以外的社會組織或者個人合作”，二是“利用非國家財政性經(jīng)費(fèi)舉辦的實施本科學(xué)歷教育的”。前一句話是對獨立學(xué)院辦學(xué)主體的規(guī)定，后一句話是對獨立學(xué)院辦學(xué)經(jīng)費(fèi)的規(guī)定。教育部26號令第三條規(guī)定“獨立學(xué)院是民辦高等教育的重要組成部分”；第五條規(guī)定，“國家保障獨立學(xué)院及其舉辦者的合法權(quán)益”，并且“獨立學(xué)院依法享有民辦教育促進(jìn)法、民辦教育促進(jìn)法實施條例規(guī)定的各項獎勵與扶持政策”。俞敏洪等人創(chuàng)辦的新東方教育集團(tuán)在紐約股票交易所上市，為民辦大學(xué)教師持股提供了一個可選方向。南方中學(xué)教育集團(tuán)旗下株洲市外國語石峰學(xué)校，為全體教師配股，促進(jìn)師資隊伍穩(wěn)定。耿丹學(xué)院院長甘德安教授在其專著《獨立學(xué)院之命運(yùn)》（2014）認(rèn)為獨立學(xué)院產(chǎn)權(quán)可以在產(chǎn)權(quán)交易所掛牌交易，那么教師持股也是順理成章之事[6]。當(dāng)前美國的大學(xué)，不僅是一所學(xué)府，也是一個企業(yè)，在其每年的年度報告中，首先講的是財政收入，其次才是教學(xué)和科研情況[7]。

若獨立學(xué)院形成投資者和組織者的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，或?qū)㈦y以實現(xiàn)其人才培養(yǎng)質(zhì)量的目標(biāo)[8]。因此，獨立學(xué)院產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)應(yīng)包含三大資本：一是知識資本，如舉辦高校的無形資產(chǎn)、專業(yè)建設(shè)能力積累；二是有形資本，如投資者的出資；第三是人力資本，反映了專家學(xué)者的知識和經(jīng)驗。教工持股的獨立學(xué)院股份制模式，簡稱D模式，就應(yīng)是獨立學(xué)院三種資本的合力架構(gòu)：舉辦高校的無形資產(chǎn)、投資者的實物與資金和以專家與教授為代表的人力資本組合式產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，參見圖3。D模式將更能圓滿實現(xiàn)獨立學(xué)院的辦學(xué)定位。由于獨立學(xué)院培養(yǎng)的是應(yīng)用型人才，社會出資人的存在將有助于夯實學(xué)生的實踐平臺與應(yīng)用能力的提升，但并非需要硬性引入一個營利性機(jī)構(gòu)和私人資本。

圖3 模式創(chuàng)新

（二）新模式優(yōu)點

首先，獨立學(xué)院層面。新模式滿足教育部26號令要求，并激發(fā)各個行為主體的積極性。一是可聚集優(yōu)質(zhì)資源。新模式下母體大學(xué)良好的無形資產(chǎn)、管理者和教授專家的人才資本和優(yōu)質(zhì)投資者的資金能夠有機(jī)結(jié)合，發(fā)揮出各自力量。二是可留住關(guān)鍵人才。D模式將核心骨干人才，變成獨立學(xué)院的持股方，與校方不再是簡單的雇傭關(guān)系，必然有助于人才引進(jìn)、培養(yǎng)和集聚。三是可依法提升人才的個人收入。核心骨干人才不僅可以享受到工作的正常薪水，而且，可以參與到獨立學(xué)院發(fā)展所帶來的股權(quán)紅利。其次，母體高校層面。新模式將促進(jìn)獨立學(xué)院可持續(xù)發(fā)展，為母體高校帶來穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入、不斷增加的社會美譽(yù)度、質(zhì)量不斷提升的師資隊伍以及一個開放性試驗實踐平臺。母體高校的經(jīng)濟(jì)效益變好，會刺激其自身的人才激勵力度，形成高素質(zhì)的教師隊伍，升級母體大學(xué)生的培養(yǎng)質(zhì)量，帶動母體高校社會聲譽(yù)提升，母體大學(xué)進(jìn)入一個良好發(fā)展的軌道。再次，出資方層面。新模式更有可能為出資方帶來良好的口碑、穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)回報以及對口培養(yǎng)的高素質(zhì)大學(xué)畢業(yè)生。新模式下，出資方的股權(quán)弱化，不會引發(fā)激烈的獨立學(xué)院控制權(quán)爭奪，反而會促使出資企業(yè)放棄追逐直接的收入回報，而是追求良好的品牌聲譽(yù)和高素質(zhì)的訂單式大學(xué)畢業(yè)生。出資方追逐目標(biāo)的改變將會帶動獨立學(xué)院的辦學(xué)品味、檔次的提升，從全局性視角來看，出資方最終可獲取更大利益。最后，政府層面。新模式是獨立學(xué)院整合社會資源、有效發(fā)揮核心人才資本辦學(xué)的有效方式，將產(chǎn)出更多高級應(yīng)用型人才，為學(xué)生個人、學(xué)生家庭以及地方、國家創(chuàng)造價值。獨立學(xué)院應(yīng)從國家教育發(fā)展大戰(zhàn)略中認(rèn)清自己的位置，將學(xué)院發(fā)展與地方社會經(jīng)濟(jì)建設(shè)緊密結(jié)合，立足于培養(yǎng)當(dāng)?shù)厮枰膽?yīng)用型專業(yè)人才。

四、結(jié)論

通過以上分析，符合教育部26號令規(guī)定的獨立學(xué)院產(chǎn)權(quán)形態(tài)就是股份制模式，而我們進(jìn)一步認(rèn)為，促進(jìn)獨立學(xué)院健康發(fā)展和人才培養(yǎng)質(zhì)量提升，應(yīng)當(dāng)創(chuàng)新獨立學(xué)院股份制大學(xué)模式，突出教工人力資本的重要性。教工持股的獨立學(xué)院產(chǎn)權(quán)模式將產(chǎn)生五個轉(zhuǎn)變：（1）獨立學(xué)院成為吸納優(yōu)質(zhì)高等教育資源的集聚地，不再依賴于國家財政撥款辦學(xué)；（2）優(yōu)秀教工獲得應(yīng)有的激勵，將專研教學(xué)技能與人才培養(yǎng)模式，孵化更多的應(yīng)用型人才；（3）母體大學(xué)獲得更好師資、資金與實踐平臺；（4）合作企業(yè)獲得可持續(xù)的收益與社會影響力；（5）政府有了穩(wěn)定的、可持續(xù)的、可服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)的人才輸入。當(dāng)然，獨立學(xué)院順利向D模式轉(zhuǎn)型，需要把握三點：第一，進(jìn)一步科學(xué)界定持股教師的范圍、持股比例與持股所得等；第二，建立組織機(jī)構(gòu)與領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制，以及教師股認(rèn)購與配股程序；第三，建立風(fēng)險防范與應(yīng)對機(jī)制。

[1]劉福成，李永發(fā)，2012.獨立學(xué)院產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)模式的創(chuàng)新[J].煤炭高等教育（1）：46-49.

[2]陳應(yīng)俠，李永發(fā)，2011.我國獨立學(xué)院發(fā)展趨勢探析[J].江淮論壇（2）：161-165.

[3]秦惠民，王大泉，2005.關(guān)于“獨立學(xué)院”屬性及其相關(guān)問題的思考[J].中國高教研究（4）：55-58.

[4]包萬平.獨立學(xué)院應(yīng)獨立發(fā)展[N].科技日報，2010-07-02.

[5]高立偉.教師持股——民辦高校專職教師薪酬激勵的一種探索[J].上饒師范學(xué)院學(xué)報，2007，27（4）：87-91.

[6]甘德安，肖靜.獨立學(xué)院之命運(yùn)[M].武漢：武漢出版社，2012.

[7]李曉波，2003.以股份制為契機(jī)建立現(xiàn)代大學(xué)制度[J].中國高教研究（8）：31-33.

[8]甘德安.構(gòu)建獨立學(xué)院多邊治理體系[N].光明日報，2006-07-29.

（責(zé)任編輯：C 校對：L）

G521

A

1004-2768（2017）05-0096-04

2017-03-10

安徽財經(jīng)大學(xué)校級重點教學(xué)研究項目（acjyzd201616）

劉福成（1962-），男，安徽財經(jīng)大學(xué)商學(xué)院教授，研究方向：人才培養(yǎng)模式；李永發(fā)（1975-），男，安徽青陽人，管理學(xué)博士，安徽財經(jīng)大學(xué)商學(xué)院副教授，研究方向：人才培養(yǎng)模式。