席榕畦

[摘要]近年來，隨著國家金融法制建設(shè)的加強(qiáng)、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的調(diào)整以及金融監(jiān)管手段的開發(fā)，使得中國的金融監(jiān)管體系不斷完善，監(jiān)管力度不斷增強(qiáng)，有效地提升了國家金融監(jiān)管的能力。但是我們也要清楚地看到，當(dāng)前消極金融現(xiàn)象仍然時(shí)有發(fā)生。文中主要就當(dāng)前中國金融監(jiān)管現(xiàn)狀與改善對策作一些初淺的探討。

[關(guān)鍵詞]金融監(jiān)管；監(jiān)管現(xiàn)狀；改善對策

[中圖分類號]F832[文獻(xiàn)標(biāo)識碼]A[文章編號]1005-6432（2014）1-0089-02

在越來越完善的社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制之下，要促使金融業(yè)得以健康發(fā)展并更好地服務(wù)于實(shí)體經(jīng)濟(jì)，除需要金融機(jī)構(gòu)自身做到依法經(jīng)營、誠信服務(wù)外，監(jiān)管部門依法加大監(jiān)督力度就顯得更加重要。良好的金融監(jiān)管能夠有效地避免金融漏洞預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)，確保金融系統(tǒng)安全運(yùn)行、有序發(fā)展。

1金融監(jiān)管未來發(fā)展基本趨勢

1.1金融監(jiān)管法制逐漸國際化趨同化

因?yàn)樵诮?jīng)濟(jì)、社會、文化以及法制傳統(tǒng)上所存在的差異，使得金融監(jiān)管法制在不同的國家（地區(qū)）具有不同的表現(xiàn)形式和監(jiān)管風(fēng)格，其中影響范圍較大的主要有兩類：英國模式與美國模式。在歷史上英國對于金融業(yè)的監(jiān)管主要采用的是行業(yè)自律的形式，英格蘭銀行在履行監(jiān)管職責(zé)時(shí)，基本上是采取的道義勸說與君子協(xié)定的方式來達(dá)到想要的目的，而不是利用法律規(guī)章來作為依據(jù)。美國模式其主要的特點(diǎn)就在于規(guī)范，有著較為完善的監(jiān)管法規(guī)，為美國金融業(yè)的發(fā)展提供了一個(gè)規(guī)范的、公平競爭的市場環(huán)境。而從20世紀(jì)70年代開始，這兩種模式就開始進(jìn)行相互借鑒、相互融合。同時(shí)，隨著金融國際化的深度發(fā)展，在客觀上更要有一個(gè)內(nèi)容較為統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)較為一致的國際框架。各種國際金融規(guī)則和雙邊協(xié)定、多邊協(xié)定等，促進(jìn)了區(qū)域范圍內(nèi)金融監(jiān)管法制的一體化國際化，特別是巴塞爾委員會所通過的各種協(xié)議、原則以及標(biāo)準(zhǔn)等的逐步深入推廣，對金融監(jiān)管法制的國際化趨同化發(fā)展帶來了相當(dāng)深遠(yuǎn)的影響。

1.2內(nèi)控制度和自律機(jī)制在金融監(jiān)管中的作用越來越明顯

嚴(yán)密的金融機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度和自律機(jī)制，為金融監(jiān)管的作用發(fā)揮和效率提升提供堅(jiān)實(shí)的前提和基礎(chǔ)。外部金融監(jiān)管如果沒有金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度和自律機(jī)制的支撐，那么往往難以發(fā)現(xiàn)問題并取得監(jiān)管實(shí)效。國外銀行的經(jīng)營管理層都有較強(qiáng)的內(nèi)控意識，并且往往設(shè)有獨(dú)立的只對最高權(quán)力機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)的內(nèi)部審計(jì)部門，還制定了完善的內(nèi)控制度。近年來，國際上一些大銀行發(fā)生的嚴(yán)重事件，幾乎都與內(nèi)控自律機(jī)制所存在的缺陷或沒有落實(shí)有著直接的關(guān)系。正因?yàn)檫@樣，國際金融集團(tuán)與金融機(jī)構(gòu)，都開始重新認(rèn)識內(nèi)控制度和自律機(jī)制的重要作用，重新對自己的內(nèi)控制度和自律機(jī)制進(jìn)行檢討與審視。很多國家的金融監(jiān)管當(dāng)局以及一些重要的國際性金融監(jiān)管組織，也開始對金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度和自律機(jī)制投入更多的關(guān)注。

2金融監(jiān)管現(xiàn)狀淺析

2.1監(jiān)管方式與手段存在一定缺陷

當(dāng)前中國金融監(jiān)管方式主要是金融當(dāng)局的外部監(jiān)管。雖然有部分的自我管理與內(nèi)部控制，但是金融機(jī)構(gòu)在自我約束與自我管理機(jī)制上存在較為嚴(yán)重的缺陷，內(nèi)部控制與監(jiān)管基本上很難落到實(shí)處。也不難發(fā)現(xiàn)，在行業(yè)自律組織與社會監(jiān)督上還存在嚴(yán)重不足，會計(jì)師事務(wù)所、審計(jì)師事務(wù)所等各種社會監(jiān)督機(jī)構(gòu)很少會對金融業(yè)進(jìn)行檢查監(jiān)督，并且也沒有能夠形成真正意義上的制度，也沒有相應(yīng)的權(quán)限。政府因?yàn)樵趯徲?jì)人員上所存在的限制并不可能做到隨時(shí)隨地的進(jìn)行監(jiān)督，并且金融機(jī)構(gòu)自身的內(nèi)部審計(jì)也缺乏良好的獨(dú)立性。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，國家開展金融監(jiān)管的手段主要有三種，分別是經(jīng)濟(jì)手段、行政手段以及法律手段。我國主要采用的是行政手段。近年來，雖然陸續(xù)頒布了多種金融法律法規(guī)，但是這些法律法規(guī)并不能夠涵蓋金融業(yè)的所有方面，并且在實(shí)際的金融監(jiān)管中操作性還不夠強(qiáng)。

2.2宏觀金融監(jiān)管框架不夠完善

我國已經(jīng)初步形成了基礎(chǔ)的金融監(jiān)管基本框架，但是金融環(huán)境變化相當(dāng)快速，特別是2008年全球金融危機(jī)爆發(fā)之后，各個(gè)國家都在積極地對自己的金融監(jiān)管體系進(jìn)行完善。和發(fā)達(dá)國家相比，我國的金融監(jiān)管框架還不夠完善，一是對宏觀金融監(jiān)管執(zhí)行者的定位不明，《中華人民共和國中國人民銀行法》規(guī)定，央行在國務(wù)院的領(lǐng)導(dǎo)之下制定并執(zhí)行貨幣政策以防范并化解金融風(fēng)險(xiǎn)、促使金融穩(wěn)定，然而在實(shí)際的操作中對于銀行、證券和保險(xiǎn)的監(jiān)督卻是由銀監(jiān)會、證監(jiān)會以及保監(jiān)會來承擔(dān)的，這種情況的存在讓宏觀監(jiān)管目標(biāo)很難得以實(shí)現(xiàn)；二是宏觀金融監(jiān)管在跨行業(yè)的維度上存在困難。

2.3監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與國際化要求還有差距

隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展，金融的國際化趨勢更加明顯。金融的國際化對金融監(jiān)管的國際化提出了更高的要求。為了能讓金融監(jiān)管具有更好的公平性，讓監(jiān)管者與被監(jiān)管者都能夠有公正合理的約束，各種權(quán)威的國際金融組織公布出了一系列的金融監(jiān)管相關(guān)的指導(dǎo)性文件，這些文件被大多數(shù)的國家所接受。然而因?yàn)槲覈鹑跇I(yè)的發(fā)展起步晚，并且原來計(jì)劃經(jīng)濟(jì)也遺留下了很多的問題，這些情況的存在，使得我國在接受這些文件時(shí)有所保留和變通，在現(xiàn)有的監(jiān)管中，對于一些發(fā)達(dá)國家所不能夠容許的問題，我們放寬了監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，這種現(xiàn)象的存在，使我國的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)與國際金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)存在有較大的差別，協(xié)調(diào)性不足。

3改善金融監(jiān)管的對策淺見

3.1對金融監(jiān)管方式進(jìn)行完善，促進(jìn)非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管緊密結(jié)合

從當(dāng)前中國金融監(jiān)管方式來看，雖然非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場監(jiān)管都有運(yùn)用，但是所發(fā)揮出的作用都有限，特別是很關(guān)鍵的非現(xiàn)場監(jiān)管的作用更是十分有限。因此，必須要快速的構(gòu)建起統(tǒng)一、科學(xué)、規(guī)范、合理的非現(xiàn)場監(jiān)管體系、法律體系以及風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控指標(biāo)體系，必須要充分地對各種先進(jìn)的作業(yè)工具進(jìn)行使用，充分地發(fā)揮出網(wǎng)絡(luò)監(jiān)測的作用，加速實(shí)現(xiàn)從事后發(fā)現(xiàn)與化解風(fēng)險(xiǎn)向事前預(yù)警與預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化。要對現(xiàn)場監(jiān)管評級與信息披露制度進(jìn)一步完善，讓現(xiàn)場監(jiān)管與非現(xiàn)場監(jiān)管能夠?qū)崿F(xiàn)協(xié)調(diào)一致、緊密結(jié)合，使非現(xiàn)場監(jiān)管能夠成為現(xiàn)場監(jiān)管的目標(biāo)導(dǎo)向，現(xiàn)場監(jiān)管能夠成為非現(xiàn)場監(jiān)管的重要依據(jù)，并最終能夠形成一套統(tǒng)一的監(jiān)管結(jié)論，采取統(tǒng)一的監(jiān)管行動。

3.2對宏觀金融監(jiān)管體系進(jìn)行完善，強(qiáng)化央行的宏觀金融監(jiān)管職能

改善宏觀金融監(jiān)管能夠有助于防患系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)。對于我國來講，完善宏觀金融監(jiān)管體系有助于維護(hù)整個(gè)金融體系的安全穩(wěn)定和繁榮。首先，對央行在金融監(jiān)管中所應(yīng)該承擔(dān)的角色與責(zé)任進(jìn)行重新定位，對央行權(quán)限進(jìn)行擴(kuò)大，以更好的對系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控。雖然央行擁有依法維護(hù)貨幣穩(wěn)定的職能，然而到現(xiàn)在，在我國仍然沒有對系統(tǒng)性金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)測與防范的專門機(jī)構(gòu)。在這一點(diǎn)上可以從美國擴(kuò)大美聯(lián)儲權(quán)限的做法中吸取經(jīng)驗(yàn)，讓央行具備識別、監(jiān)控、預(yù)警整個(gè)金融體系風(fēng)險(xiǎn)的職能。其次，對逆周期金融監(jiān)管與動態(tài)性金融監(jiān)管進(jìn)行強(qiáng)化。在2010年1月銀監(jiān)會所公布的《商業(yè)銀行資本充足率監(jiān)督檢查指引》就是對逆周期金融監(jiān)管進(jìn)行強(qiáng)化的一種有益嘗試。對動態(tài)性金融監(jiān)管進(jìn)行強(qiáng)化，可以逐步實(shí)現(xiàn)動態(tài)撥備制度。

3.3對金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制進(jìn)行完善，加強(qiáng)金融監(jiān)管的跨行合作和國際合作

一是對“一行三會”聯(lián)席會議與磋商機(jī)制進(jìn)行完善，開展?jié)u進(jìn)式的金融監(jiān)管改革。當(dāng)前應(yīng)該注重加強(qiáng)各個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)之間的協(xié)調(diào)合作，對金融監(jiān)管協(xié)調(diào)的主體進(jìn)行擴(kuò)大。可以對西方國家建立金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制的成功經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行借鑒，在國內(nèi)成立起一個(gè)具有健全體制的金融監(jiān)管協(xié)調(diào)組織。二是對我國金融監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行提高，盡可能的實(shí)現(xiàn)與國際的接軌，努力根據(jù)國際金融監(jiān)管的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)來嚴(yán)格要求自己，加強(qiáng)金融監(jiān)管的國際協(xié)作，提高我國金融監(jiān)管的國際化水平。

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