【摘要】隨著財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育越來越受到我國政府和高校的重視，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育走進(jìn)課堂成為必然。與傳統(tǒng)的理財(cái)教育和財(cái)商教育不同，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)更為注重個(gè)人綜合素養(yǎng)的培養(yǎng)，其中基本的經(jīng)濟(jì)學(xué)知識(shí)更是貫穿教育的始終。然而，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育又與微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)思維模式有著一定的差別，本文通過對(duì)比財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育以及微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)思維中處理與解決問題的方式方法，發(fā)現(xiàn)二者思維模式的異同，為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的進(jìn)一步發(fā)展提供建議。

【關(guān)鍵詞】財(cái)經(jīng)素養(yǎng) 財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育 微觀經(jīng)濟(jì)學(xué) 思維模式

一、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的定義

（一）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的定義

國際經(jīng)合組織（簡稱OECD）是財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的積極倡導(dǎo)者和推動(dòng)者，OECD對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的定義為關(guān)于財(cái)經(jīng)概念和風(fēng)險(xiǎn)的知識(shí)和理解，是應(yīng)用類知識(shí)和理解的技能、積極性和信心。同時(shí)OECD認(rèn)為提高財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的目的在于是個(gè)人能夠根據(jù)自身情況制定有效的金融決策，從而提高個(gè)人和社會(huì)的金融福祉。

澳大利亞證券和投資委員會(huì)（簡稱ASIC）認(rèn)為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是一種行為組合，該組合是：“個(gè)人根據(jù)實(shí)際情況運(yùn)用相關(guān)的財(cái)經(jīng)知識(shí)、技能、態(tài)度和行為的組合，用以改善以及提高金融福祉?！?/p>

中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心基于OECD對(duì)素養(yǎng)的解釋和定義并結(jié)合核心素養(yǎng)的關(guān)鍵性特質(zhì)，將財(cái)經(jīng)素養(yǎng)定義為個(gè)體后天形成的知識(shí)、能力、觀念和信念等內(nèi)在修養(yǎng)。

雖然不同機(jī)構(gòu)對(duì)財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的定義有所不同，但多認(rèn)為財(cái)經(jīng)素養(yǎng)是一種內(nèi)在的知識(shí)、技能和行為的運(yùn)用能力以及個(gè)人修養(yǎng)。其最終目的都是為了提高個(gè)人乃至社會(huì)的金融福祉。

（二）我國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架內(nèi)容

2018年10月30日，中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架（大學(xué)）公布。該框架是由中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心標(biāo)準(zhǔn)研制組制定?？蚣懿捎昧恕拔寰S三標(biāo)”的基本框架，即每個(gè)學(xué)段通用五個(gè)基本維度：收入與消費(fèi)、儲(chǔ)蓄與投資、風(fēng)險(xiǎn)與保險(xiǎn)、制度與環(huán)境、財(cái)富與人生，每個(gè)維度內(nèi)涵三個(gè)方面的目標(biāo)：認(rèn)知、技能、態(tài)度。

表1中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架（大學(xué)）資料來源：中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育協(xié)同創(chuàng)新中心

二、微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的定義

（一）微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的定義

微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)以單個(gè)經(jīng)濟(jì)單位（家庭、企業(yè)和單個(gè)產(chǎn)品市場(chǎng)）為考察對(duì)象，運(yùn)用個(gè)量分析方法，研究單個(gè)經(jīng)濟(jì)單位的經(jīng)濟(jì)行為以及相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)變量如何決定，分析的是資源配置問題。微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)重在解決資源配置的問題。

（二）微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的基本內(nèi)容

微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的內(nèi)容廣泛，主要包括均衡價(jià)格理論、消費(fèi)者行為理論、生產(chǎn)者行為理論、分配理論、一般均衡理論與福利經(jīng)濟(jì)學(xué)、市場(chǎng)失靈與微觀經(jīng)濟(jì)政策7個(gè)部分的內(nèi)容。

三、財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育與微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)異同分析

（一）共同性

1.基本假設(shè)的共同性

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育與微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)某些方面其實(shí)是共通的。經(jīng)濟(jì)學(xué)存在兩個(gè)基本假設(shè)：一、資源的有限性與人類欲望的無限性：二、人都是理性的。微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)在這兩個(gè)假設(shè)的基礎(chǔ)之上展開。微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)是解決資源配置問題的學(xué)科，是解決如何將有限的資源進(jìn)行最優(yōu)配置的問題。在有限資源的條件下，人都是理性的。那么什么是“理性人”？理性人的特征是認(rèn)為“人都是利己的”，總是嘗試以最小的代價(jià)獲得最大利益。

這兩個(gè)基本假設(shè)放在財(cái)經(jīng)素養(yǎng)中同樣適用。首先，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育旨在提高個(gè)人和社會(huì)的金融福祉，并能夠參與經(jīng)濟(jì)生活。那么社會(huì)金融提高的基本是個(gè)人金融福祉的提高。而對(duì)于個(gè)人來說，收入水平和儲(chǔ)蓄水平就是所謂的資源有限的問題。但是人對(duì)更美好的生活的需求日益增長，這就是欲望無限與資源有限的矛盾。因此，在追求個(gè)人金融福祉提高的整個(gè)過程中，理性人的特點(diǎn)逐漸顯現(xiàn)，即總在嘗試著以最小甚至是不損失的情況下獲得最大化的利益。有點(diǎn)類似不勞而獲，或少勞多得。造成這種想法的原因就是因?yàn)槭杖牒蛢?chǔ)蓄水平的局限性。

2.內(nèi)容的共同性

中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架（大學(xué)）對(duì)于維度的設(shè)置與微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的主要內(nèi)容存在某些共同之處。

（1）收入與消費(fèi)

收入與消費(fèi)是相對(duì)應(yīng)的。根據(jù)消費(fèi)函數(shù)C=f（Y）=a+bY，a、b為參數(shù)，可知。消費(fèi)與收入呈正相關(guān)，即收入越高，消費(fèi)越高。從函數(shù)中可以得知，當(dāng)Y=0時(shí)，C=a，即收入為0時(shí)消費(fèi)依然存在。a的大小由社會(huì)風(fēng)俗、個(gè)人偏好等因素決定。消費(fèi)包括自發(fā)消費(fèi)與引致消費(fèi)，自發(fā)消費(fèi)即收入為0時(shí)產(chǎn)生的消費(fèi)，引致消費(fèi)由b決定。故一個(gè)人的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)高低可由自發(fā)消費(fèi)水平和引致消費(fèi)水平體現(xiàn)出來。政府收入與支出，政府收入多為稅收或者其他收入。政府收入的高低在一定程度上決定了政府支出的多少。在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和提高社會(huì)福利方面上，政府支出扮演著相當(dāng)重要的角色。而如何提高政府收入，增加或者優(yōu)化政府支出，使政府經(jīng)費(fèi)的使用更為合理，就是對(duì)政策制定者財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的考驗(yàn)。政策制定者具備高素養(yǎng)，那么所制定出的政策就相對(duì)更為合理，政府經(jīng)費(fèi)使用也更為高效。人民從中也會(huì)獲得更多的紅利等，反之亦然。

（2）儲(chǔ)蓄與投資

儲(chǔ)蓄的定義為收入中未用于消費(fèi)的部分;也可以理解為當(dāng)前未用于消費(fèi)的部分或者將來消費(fèi)的部分。在消費(fèi)水平一定的情況下，收入越高儲(chǔ)蓄也越高。然而，人都是在孜孜不倦的追求更高的收入和更高的儲(chǔ)蓄。在經(jīng)濟(jì)大發(fā)展的今天，單純的把收入放在銀行儲(chǔ)蓄已經(jīng)難以抵擋通貨膨脹帶來的貨幣貶值，因?yàn)榇婵罾⑾喈?dāng)?shù)牡?，而且是遠(yuǎn)低于通貨膨脹。既然不是所有收入都用于消費(fèi)，那么那些未用于消費(fèi)的部分可以用來進(jìn)行投資。投資是一種長期發(fā)揮作用的行為，可以把投資看作是對(duì)資本的另一種儲(chǔ)蓄形式，而且是更為高效和更為保值的儲(chǔ)蓄形式。因?yàn)橥顿Y產(chǎn)品有更多的選擇，每種投資都各有優(yōu)劣。儲(chǔ)蓄與投資維度基本結(jié)構(gòu)中的儲(chǔ)蓄與信貸恰恰是考察一個(gè)人是否具有一定財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的一項(xiàng)。投資需要資本，若沒有足夠的資本，就只能通過貸款的方式獲得一定資本進(jìn)行投資。而投資所獲利潤又恰好可以增加儲(chǔ)蓄，還本付息，甚至還可以用于新的投資。當(dāng)然，雖說投資相當(dāng)于儲(chǔ)蓄，但是投資也并非任意行為。投資也需要對(duì)投資品進(jìn)行可行性分析，分析未來前景從而預(yù)期收益。微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中同樣強(qiáng)調(diào)投資帶動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長的作用以及決定投資的因素。

（3）制度與環(huán)境

微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)中對(duì)于制度的研究目的在于調(diào)整經(jīng)濟(jì)、調(diào)整消費(fèi)行為或投資行為等，其根本是通過制度的手段拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)更好的發(fā)展。對(duì)于財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育而言，個(gè)人金融福祉的提高與否與個(gè)人能否理解并利用相關(guān)制度有著很大關(guān)聯(lián)。同時(shí)，個(gè)人能否根據(jù)當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境做出調(diào)整或改變也是個(gè)人金融福祉能否提高的因素之一。

（4）財(cái)富與人生

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的目的是改善金融福祉。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)則是一種行為組合，即綜合運(yùn)用財(cái)經(jīng)知識(shí)、技能等，制定出有效的決策，進(jìn)而提高個(gè)人金融福祉。個(gè)人又與社會(huì)息息相關(guān)。只有個(gè)人的財(cái)富增加了，整個(gè)社會(huì)的財(cái)富才會(huì)增加。只有個(gè)人的金融福祉提高了，整個(gè)社會(huì)的金融福祉才會(huì)提高。個(gè)人與社會(huì)是一種相輔相成的關(guān)系，社會(huì)財(cái)富的增加又會(huì)反作用于個(gè)人，進(jìn)一步的增加個(gè)人財(cái)富。因此，個(gè)人財(cái)富的增加不僅僅是對(duì)個(gè)人，更是對(duì)整個(gè)社會(huì)。

微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)也同樣對(duì)個(gè)人經(jīng)濟(jì)水平的提高與社會(huì)經(jīng)濟(jì)水平的提高做出了闡述，同樣認(rèn)為社會(huì)經(jīng)濟(jì)的整體進(jìn)步有賴于個(gè)人經(jīng)濟(jì)水平的提高。個(gè)人經(jīng)濟(jì)水平的提高促進(jìn)消費(fèi)與投資，而消費(fèi)與投資卻又是乘數(shù)的必須條件，乘數(shù)對(duì)最終整個(gè)社會(huì)的經(jīng)濟(jì)增長起到關(guān)鍵作用。

（二）矛盾處理與思維方式的不同

經(jīng)濟(jì)學(xué)中將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)定義為各種與選擇有關(guān)的活動(dòng)。在現(xiàn)實(shí)生活中，往往會(huì)遇到多種多樣的矛盾與沖突，這些矛盾與沖突又恰是資源有限與人類欲望無限之間的矛盾。在處理這對(duì)矛盾的過程中，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育與經(jīng)濟(jì)學(xué)又表現(xiàn)出不同的方法。

1.權(quán)衡與取舍

由于“理性人”的假設(shè)，在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中必然會(huì)出現(xiàn)權(quán)衡與取舍。權(quán)衡是為了選擇出損失最小的活動(dòng)，其目的是利益最大。但是，權(quán)衡與取舍的標(biāo)準(zhǔn)又應(yīng)該以什么來衡量呢？機(jī)會(huì)成本的概念由此引入。

權(quán)衡與取舍的標(biāo)準(zhǔn)為機(jī)會(huì)成本。把一定的經(jīng)濟(jì)資源用于生產(chǎn)某種產(chǎn)品時(shí)放棄的另一種產(chǎn)品生產(chǎn)所獲得的最大收益即為機(jī)會(huì)成本。簡單理解就是機(jī)會(huì)成本是指為了得到某種東西而所要放棄另一些東西的最大價(jià)值或者放棄的機(jī)會(huì)中收益最高的項(xiàng)目。經(jīng)濟(jì)學(xué)的整個(gè)過程其實(shí)是一個(gè)選擇的過程，即如何選擇才是一個(gè)合乎理性的選擇，如何選擇才能讓自己的代價(jià)最小但利益最大。

從機(jī)會(huì)成本的定義中可以得出機(jī)會(huì)成本的幾個(gè)特點(diǎn)：

（1）擁有一定資源

要在擁有一定資源的前提下，機(jī)會(huì)成本才可以成立，即擁有一定資源的前提下才能夠進(jìn)行權(quán)衡。不擁有資源自然就不存在權(quán)衡的問題，因?yàn)闆]有資源可以被用于配置從而達(dá)到最優(yōu)。

（2）取舍意為必須放棄

權(quán)衡損失與收益，然后做出選擇決定。選擇損失最小獲得收益最大的配置。在機(jī)會(huì)成本的思維影響下，只有“魚和熊掌不可得兼”的結(jié)果。因?yàn)橘Y源的稀缺不足以支撐同時(shí)進(jìn)行多項(xiàng)配置。

微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)倡導(dǎo)的便是在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中以機(jī)會(huì)成本作為權(quán)衡與取舍的標(biāo)準(zhǔn)來使得資源達(dá)到最優(yōu)配置。

2.計(jì)劃與組合

對(duì)于財(cái)經(jīng)素養(yǎng)而言，處理這對(duì)矛盾時(shí)更多的是強(qiáng)調(diào)計(jì)劃與組合。先計(jì)劃，后組合。當(dāng)然，計(jì)劃并不是毫無科學(xué)的計(jì)劃，而是運(yùn)用目前自己所掌握的知識(shí)對(duì)自己的財(cái)富目標(biāo)進(jìn)行合理的計(jì)劃。規(guī)劃完畢后開始尋找各種各樣可能實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的組合，并付諸行動(dòng)。

與機(jī)會(huì)成本的取舍不同。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)更強(qiáng)調(diào)計(jì)劃與組合。許多國家的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育框架中都將計(jì)劃與組合納入其中。2015年，OECD財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育國際網(wǎng)絡(luò)發(fā)布了《青年財(cái)經(jīng)素養(yǎng)核心能力框架》，該框架將貨幣與交易、規(guī)劃和理財(cái)、風(fēng)險(xiǎn)和回報(bào)、金融格局四個(gè)維度包含在財(cái)經(jīng)素養(yǎng)核心能力中，每個(gè)維度下都包括知識(shí)、態(tài)度、技能三類目標(biāo)。馬來西亞國家銀行發(fā)揮其推動(dòng)馬來西亞財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育的主導(dǎo)部門的作用，制定了關(guān)于國民財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的內(nèi)容框架。

馬來西亞財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育內(nèi)容框架中有涉及到計(jì)劃與組合。維度三的資金管理和策劃。維度五、六的一級(jí)內(nèi)容均有涉及管理，管理即為組合。馬來西亞財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育把計(jì)劃單獨(dú)作為一個(gè)維度的內(nèi)容足以說明計(jì)劃對(duì)于財(cái)經(jīng)素養(yǎng)重要性。管理包含了三個(gè)維度的內(nèi)容，這也足以證明組合在實(shí)現(xiàn)個(gè)人財(cái)務(wù)目標(biāo)道路上的重要意義。

新加坡的全國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育計(jì)劃——MoneySENSE為新加坡將新加坡的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育分為三個(gè)層次的目標(biāo)：

層次一：基礎(chǔ)金錢管理。它涵蓋預(yù)算制定和儲(chǔ)蓄技能，特別是信用的使用責(zé)任技能;層次二：財(cái)務(wù)計(jì)劃。其目標(biāo)是讓新加坡國民掌握制定長期財(cái)務(wù)需求規(guī)劃的技能與知識(shí)：層次三：投資訣竅。其目標(biāo)是傳授不同投資產(chǎn)品和投資技能的知識(shí)。

MoneySENSE在這三個(gè)層次的基礎(chǔ)上制定出了核心財(cái)經(jīng)能力框架。

五個(gè)核心能力的其體釋文為__________

了解金錢——擁有評(píng)估選擇成本與收益的計(jì)算能力，即了解經(jīng)濟(jì)條件如何影響個(gè)人。

了解自己，自己的權(quán)利與責(zé)任——了解個(gè)人情況如何影響個(gè)人財(cái)務(wù)決策，比如個(gè)人收入，年齡，擁有幾個(gè)孩子等。這對(duì)于你作為金融產(chǎn)品和服務(wù)的消費(fèi)者權(quán)利和責(zé)任來說也非常重要。

管理日常金錢——學(xué)會(huì)預(yù)算，學(xué)會(huì)在個(gè)人財(cái)產(chǎn)中生活并使用信用工具。（主要項(xiàng)目，比如買房）

計(jì)劃優(yōu)先——集中財(cái)務(wù)計(jì)劃慎重地管理資源（如收入、債務(wù)、儲(chǔ)蓄和投資）。

選擇金融產(chǎn)品——了解公共金融產(chǎn)品的用途、特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)和成本（如借記卡和信用卡、貸款、保險(xiǎn)和投資），在決定是否持有產(chǎn)品之前的關(guān)鍵是考慮和提出疑問。

從MoneySENSE為新加坡財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育制定的三個(gè)層次的目標(biāo)和五個(gè)財(cái)經(jīng)核心能力的內(nèi)容上看，計(jì)劃在其中的作用同樣尤為重要。計(jì)劃之后，則是依靠綜合的財(cái)經(jīng)知識(shí)對(duì)各種金融產(chǎn)品進(jìn)行合理的搭配與組合，最終完成財(cái)務(wù)計(jì)劃。

3.決策因素

對(duì)于微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)思維，在機(jī)會(huì)成本主導(dǎo)下，更多的是體現(xiàn)創(chuàng)造的結(jié)果，即有幾種可能的方法能夠?qū)①Y源進(jìn)行最優(yōu)配置，在通過機(jī)會(huì)成本權(quán)衡后選擇其中一種可能的方法并付諸實(shí)際，最后的結(jié)果也可能并未達(dá)到先前的預(yù)期。但是選擇的前提條件卻是擁有一定的并可以將想法變現(xiàn)的資源?；跈C(jī)會(huì)成本下的權(quán)衡與取舍，人被設(shè)想成為有計(jì)算能力的，以達(dá)到為私利而算計(jì)的目的。

對(duì)于財(cái)經(jīng)素養(yǎng)思維而言，如果先天條件即是資源嚴(yán)重不足，資源無法支持機(jī)會(huì)成本選擇，那么另一個(gè)更好的解決方案便是利用其它現(xiàn)有資源與自有資源搭配，并將它們進(jìn)行合理的組合。

因此，決策的主要因素是資源的豐富程度。在微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)的思維模式下，那些無法使資源達(dá)到最優(yōu)配置從而使利潤最大化的選項(xiàng)都是需要被舍棄的。而在財(cái)經(jīng)素養(yǎng)思維下，所謂的“追求自身利益的最大化”并不是一蹴而就的，而是通過計(jì)劃，組合，執(zhí)行，再計(jì)劃，再組合，再執(zhí)行等來實(shí)現(xiàn)。雖然最終的目的可能是一致的，但是決策的因素和實(shí)現(xiàn)的過程卻截然不同。

4.道德層面

（1）經(jīng)濟(jì)學(xué)的研究方法

研究經(jīng)濟(jì)學(xué)通常有兩種方法，一種是實(shí)證經(jīng)濟(jì)學(xué)分析，另一種是規(guī)范經(jīng)濟(jì)學(xué)分析。區(qū)別在于實(shí)證經(jīng)濟(jì)學(xué)分析僅對(duì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀、為什么如此以及發(fā)展趨勢(shì)會(huì)怎樣等問題進(jìn)行分析，不對(duì)這些現(xiàn)象的好壞做評(píng)價(jià)：規(guī)范經(jīng)濟(jì)學(xué)分析則需要對(duì)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀和變化的好與壞做出評(píng)價(jià)。微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)屬于實(shí)證分析。理性人的特性很可能會(huì)使個(gè)人為了達(dá)到利益最大的目的而采取非道德的手段或方法。因?yàn)槠錂?quán)衡與取舍的標(biāo)準(zhǔn)在于機(jī)會(huì)成本而不在于道德底線，即哪怕選項(xiàng)是有違道德的，只要機(jī)會(huì)成本小且收益最大，都會(huì)選擇這個(gè)選項(xiàng)。

（2）財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育中的德育

中國財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育標(biāo)準(zhǔn)框架（討論稿）將維度五“財(cái)富與人生”分為兩塊內(nèi)容：財(cái)富與個(gè)人、財(cái)富與社會(huì)。維度五的內(nèi)容就可以看出財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育中包含了德育。

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育與德育存在相似之處，即兩者的立足點(diǎn)相同。財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育與德育都立足于心理特征;其次，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育理應(yīng)含有德育教育的內(nèi)容。沒有德育的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)不能稱之為真正的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)。既然財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育旨在提高個(gè)人和社會(huì)的金融福祉，其必須教會(huì)人不能只停留在對(duì)金錢本身的追求，而是應(yīng)該有更高的道德和精神層面的追求。應(yīng)該利用自身的財(cái)經(jīng)素養(yǎng)為社會(huì)金融福祉的提高做貢獻(xiàn)。一個(gè)有著良好財(cái)經(jīng)素養(yǎng)的人，其目標(biāo)不應(yīng)只是單純地追求財(cái)富或沉迷于物質(zhì)以及拜金主義，而是應(yīng)該為提高社會(huì)金融福祉做出自己應(yīng)有的貢獻(xiàn)。社會(huì)金融福祉的提高要樹立在正確的金錢觀、財(cái)富觀和價(jià)值觀之上。

四、總結(jié)

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)與微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)雖然在兩個(gè)基本假設(shè)、研究內(nèi)容兩個(gè)方面存在一定的共同性，都是建立在資源稀缺與理性人的基礎(chǔ)之上。但在實(shí)際面臨的問題與矛盾中又表現(xiàn)出不一樣的分析和解決方法。微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)基于兩個(gè)基本假設(shè)更看重選擇，在選擇決策的分析中僅僅從得與失的角度進(jìn)行考量而往往忽視道德層面的分析。

財(cái)經(jīng)素養(yǎng)雖然也是基于兩個(gè)基本假設(shè)，但財(cái)經(jīng)素養(yǎng)更為看重計(jì)劃與組合。在計(jì)劃之后的組合行為中又將道德作為重要的考慮因素，即教會(huì)人們對(duì)金錢要“取之有道，用之有德”，而不是崇尚拜金主義和物質(zhì)主義。

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作者簡介：米胤嘉，男，廣西財(cái)經(jīng)學(xué)院財(cái)政與公共管理學(xué)院辦公室副主任，研究方向：財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育，財(cái)經(jīng)素養(yǎng)教育與精準(zhǔn)扶貧，經(jīng)濟(jì)學(xué)。