朱金強(qiáng) 李海

摘要：目前跨國(guó)并購(gòu)成為中國(guó)對(duì)外投資、實(shí)現(xiàn)快速擴(kuò)張的重要方式，然而文化差異與整合不力導(dǎo)致大量的跨國(guó)并購(gòu)并不成功。文章梳理了跨國(guó)并購(gòu)的三種文化整合理論，對(duì)文化匹配理論、文化建構(gòu)主義理論和文化適應(yīng)理論進(jìn)行了述評(píng)，重點(diǎn)介紹了文化適應(yīng)理論的發(fā)展變化，最后對(duì)跨國(guó)并購(gòu)文化整合研究的未來趨勢(shì)進(jìn)行展望。

關(guān)鍵詞：跨國(guó)并購(gòu)；文化整合；文化適應(yīng)

一、 引言

文化整合是指具有不同文化背景的群體，由于直接、持續(xù)接觸，使一方或雙方的原有文化發(fā)生變化的一系列現(xiàn)象（Berry，1997；Berry，Kim，Minde & Mok，1987）。Schein（1985）認(rèn)為，任何組織的生存與發(fā)展都面臨著兩個(gè)根本問題：內(nèi)部整合和外部適應(yīng)?？鐕?guó)并購(gòu)的企業(yè)所面臨的這兩個(gè)問題更為突出：一是并購(gòu)雙方的組織結(jié)構(gòu)、人力資源、經(jīng)營(yíng)理念、管理風(fēng)格、價(jià)值觀等內(nèi)部要素存在差異，其整合難度更大。二是并購(gòu)方面對(duì)一個(gè)陌生的外部環(huán)境，對(duì)其適應(yīng)性也提出了更高的挑戰(zhàn)。文化整合是其他整合的基礎(chǔ)，有助于并購(gòu)雙方的內(nèi)部整合和外部適應(yīng)。因此，在跨國(guó)并購(gòu)中，應(yīng)如何進(jìn)行文化整合？這一問題對(duì)跨國(guó)并購(gòu)具有重要的意義。國(guó)內(nèi)外文化整合理論的研究進(jìn)展，依照其發(fā)展脈絡(luò)，大致可以分為三種：文化匹配理論、文化建構(gòu)主義理論和文化適應(yīng)理論。隨著理論的變遷，研究關(guān)注的重點(diǎn)從并購(gòu)前的文化差異到并購(gòu)后的文化整合，從單方的文化適應(yīng)到雙方的文化互動(dòng)，從靜態(tài)的單一適應(yīng)策略到動(dòng)態(tài)的多種適應(yīng)策略，體現(xiàn)出了研究的不斷深入和對(duì)管理實(shí)踐的逐步貼近。

二、 文化匹配理論（cultural fit）

文化匹配理論主要關(guān)注并購(gòu)前并購(gòu)雙方的文化差異與并購(gòu)結(jié)果之間的關(guān)系。該理論認(rèn)為，并購(gòu)雙方文化是否兼容決定了并購(gòu)的結(jié)果。

研究表明：文化差異與并購(gòu)后的整合效果之間呈負(fù)向關(guān)系 （Weber， 1996）。文化差異與并購(gòu)后的社會(huì)文化整合（即身份認(rèn)同）顯著負(fù)相關(guān) （Stahl & Voigt，2010）；與并購(gòu)后的財(cái)務(wù)績(jī)效顯著負(fù)相關(guān)（Stahl & Voigt，2004）。這些發(fā)現(xiàn)，支持了文化差異是并購(gòu)結(jié)果的阻礙因素的觀點(diǎn)。

然而，也有一些研究發(fā)現(xiàn)，文化差異與并購(gòu)結(jié)果，如并購(gòu)后的財(cái)務(wù)績(jī)效、股票價(jià)值顯著正相關(guān)（Stahl & Voigt， 2004）。

文化匹配理論的重要貢獻(xiàn)在于它強(qiáng)調(diào)并購(gòu)前的文化差異是妨礙并購(gòu)整合成功的重要因素，因此，在選擇并購(gòu)目標(biāo)時(shí)應(yīng)該評(píng)估目標(biāo)企業(yè)的文化（Cartwright & Cooper， 1993）。但是它過分強(qiáng)調(diào)文化差異對(duì)并購(gòu)結(jié)果的影響，實(shí)際上，企業(yè)并購(gòu)最主要的原因并不是文化上能不能兼容，更重要的是其他并購(gòu)動(dòng)機(jī)，如：獲取對(duì)方的知識(shí)、技術(shù)和資源、擴(kuò)張市場(chǎng)、擴(kuò)大業(yè)務(wù)規(guī)模等。企業(yè)不應(yīng)該僅僅因?yàn)槲幕患嫒菥洼p易放棄并購(gòu)，而需要更多地考慮并購(gòu)后如何進(jìn)行文化整合。

三、 文化建構(gòu)主義理論（cultural construction）

文化建構(gòu)主義將文化定義為共享的意義系統(tǒng)，這個(gè)共享的意義系統(tǒng)被認(rèn)同它的人們創(chuàng)造、再創(chuàng)造和不斷變化，它強(qiáng)調(diào)文化的動(dòng)態(tài)性（Stahl & Voigt， 2004）。文化建構(gòu)主義者認(rèn)為：并購(gòu)后，兩家企業(yè)的員工通過互動(dòng)，在相互對(duì)照的過程中，認(rèn)清自己的文化與對(duì)方的文化，并有可能最終產(chǎn)生兩家企業(yè)員工都認(rèn)同的一套新的意義系統(tǒng)。

與文化匹配理論相比，文化建構(gòu)主義更關(guān)注并購(gòu)后的文化整合，強(qiáng)調(diào)通過改變員工的認(rèn)同進(jìn)行文化整合，把并購(gòu)后的文化整合看做是員工社會(huì)身份重新認(rèn)同的過程，這個(gè)過程包含兩個(gè)相互交織的階段：一是“我們”與“他們”的構(gòu)建（Vaara， Tienari & Stti，2003），在此階段雙方各自認(rèn)同自己的文化；二是新身份的構(gòu)建，即兩家企業(yè)員工共同認(rèn)同一套新的意義系統(tǒng)。并購(gòu)后的文化建構(gòu)包括認(rèn)知、情感和政治三個(gè)方面（Vaara，2000）。

如果說文化匹配理論是文化整合領(lǐng)域的宿命派，那么文化建構(gòu)主義理論就是樂天派：它以更積極的眼光看待文化差異，以更主動(dòng)的姿態(tài)對(duì)待文化整合，強(qiáng)調(diào)并購(gòu)績(jī)效更多地取決于并購(gòu)雙方的文化互動(dòng)。這一點(diǎn)對(duì)于跨國(guó)并購(gòu)的企業(yè)具有積極的啟示意義。

四、 文化適應(yīng)理論（acculturation）

1. 人類學(xué)領(lǐng)域中的文化適應(yīng)理論。

（1）Berry的文化適應(yīng)模式。為了解釋移民采取何種方式，來適應(yīng)東道國(guó)主流社會(huì)的文化，Berry（1983）提出，可以用兩個(gè)問題來區(qū)分移民采用的文化適應(yīng)模式。第一個(gè)問題是：保留文化身份與特色是有價(jià)值的嗎？第二個(gè)問題是：與其他群體維持聯(lián)系是有價(jià)值的嗎？這兩個(gè)維度形成了四種文化適應(yīng)策略：融合（Integration）、同化（Assimilation）、“隔離/分離”（Segregation/separation）和文化迷茫（Deculturation）或邊緣化（Marginalization）（Berry，1984；Berry et al.，1987）（見圖1）。在這個(gè)模型中，融合是指既想保留自己原有的文化又想融入主流社會(huì)；同化是指放棄自己原有的文化，融入主流社會(huì)，原有文化被主流文化吸收，或者多種文化相互融合，形成一種不同于各自原有文化的新文化；分離是指保留自己原有的文化，不想融入主流社會(huì)，而是希望作為獨(dú)立的個(gè)體存在；文化迷茫是指既不想保留自己原有的文化，又不想融入主流社會(huì)，群體及其成員經(jīng)歷混亂和焦慮，喪失了自己的身份，感覺迷茫（Berry，1983/1984）。

Cuellar等（1995）專門開發(fā)了相應(yīng)的量表來測(cè)量Berry的四種文化適應(yīng)模式，結(jié)果表明：在接受調(diào)查的移民中，43.5%采用融合策略，16.1%采用分離策略，13%采用同化策略，10.3%采用邊緣化策略，另有18%未測(cè)出明確的文化適應(yīng)策略（Cuellar et al.，1995）。在一定程度上支持了Berry對(duì)文化適應(yīng)模式的劃分。

也有一些學(xué)者的實(shí)證研究并不支持Berry的文化適應(yīng)模式。Schwartz 和 Zamboanga（2008）運(yùn)用聚類分析的方法來檢驗(yàn)Berry的文化適應(yīng)模式，結(jié)果聚合出六類文化適應(yīng)策略，僅同化和分離策略與Berry的文化適應(yīng)策略一致。

Berry的模式是文化適應(yīng)模式的源頭，也是文化適應(yīng)研究領(lǐng)域中最具影響力的理論之一。但是，Berry模式的第一個(gè)維度講的是態(tài)度，而第二個(gè)維度講的是行為，兩個(gè)維度不對(duì)稱（Bourhis et al.，1997）。另外，Berry的文化適應(yīng)模式主要是關(guān)注“非主流群體”，并且假設(shè)非主流群體有文化選擇的自由，然而文化適應(yīng)是雙方互相影響的行為，主流群體也會(huì)選擇自己的文化適應(yīng)模式，并影響非主流群體的選擇。

（2）互動(dòng)文化適應(yīng)模式?；?dòng)文化適應(yīng)模式（Inter-active Acculturation Model）主要包括三部分：非主流群體的文化適應(yīng)模式、主流群體的文化適應(yīng)模式、主流群體和非主流群體文化適應(yīng)模式的相互影響。

互動(dòng)文化適應(yīng)模式與Berry的雙維度文化適應(yīng)模式相比，主要有以下幾個(gè)方面的貢獻(xiàn)：

第一，互動(dòng)文化適應(yīng)模式兩個(gè)維度都是從“態(tài)度”的方面來表述，具有了統(tǒng)一性。

第二，互動(dòng)文化適應(yīng)模式將Berry的第四種文化適應(yīng)模式文化邊緣化分成兩類：迷失（Anomie）和個(gè)體主義（Individualist）。迷失是指移民拒絕自己和主流社會(huì)的文化，經(jīng)歷了文化錯(cuò)亂；個(gè)體主義指移民更喜歡把自己當(dāng)作一個(gè)獨(dú)立的個(gè)體而不是任何群體中的一員（Bourhis et al.， 1997）。兩者的區(qū)別在于：迷失者一般會(huì)對(duì)自己原來的文化產(chǎn)生困惑，導(dǎo)致文化適應(yīng)壓力（Bourhis et al.，1997）。而個(gè)體主義者并不經(jīng)歷文化迷失，在適應(yīng)主流社會(huì)時(shí)所產(chǎn)生的問題要比迷失者少的多。對(duì)魁北克第一代移民的研究支持了這兩類人的存在（Bourhis et al.，1997）。

第三，互動(dòng)文化適應(yīng)模式提出了主流社會(huì)的文化適應(yīng)模式，用兩個(gè)維度劃分出五種文化適應(yīng)策略。

第四，主流社會(huì)的文化適應(yīng)模式與移民的文化適應(yīng)模式之間存在著互動(dòng)，同一主流社會(huì)可能會(huì)對(duì)不同的移民群體采用不同的文化適應(yīng)策略，同一移民群體也會(huì)對(duì)不同的主流社會(huì)采用不同的文化適應(yīng)策略（Bourhis et al.，1997）。主流社會(huì)與移民群體文化適應(yīng)模式的不同匹配，會(huì)產(chǎn)生不同的文化適應(yīng)結(jié)果，兩者的選擇越一致，雙方越易取得共識(shí)，越有利于雙方的文化適應(yīng)；越不一致，越易導(dǎo)致沖突，越不利于雙方的文化適應(yīng)（Bourhis et al.，1997）。

Oerlemans 和 Peeters（2010）的研究結(jié)果表明：主流社會(huì)最喜歡采用同化策略，其次是融合、分離和邊緣化，而移民最喜歡采用融合策略，其次是同化、分離和邊緣化；主流社會(huì)和移民群體采用的文化適應(yīng)模式越不一致，兩個(gè)群體的關(guān)系就越差，群體之間的相互接觸調(diào)節(jié)了文化適應(yīng)模式不一致與群體關(guān)系之間的關(guān)系（Oerlemans & Peeters， 2010）。

（3）相對(duì)文化適應(yīng)擴(kuò)展模式。文化適應(yīng)模式在文化人類學(xué)界最新的發(fā)展是相對(duì)文化適應(yīng)擴(kuò)展模式（RAEM， Relative Acculturation Extended Model）。此模式區(qū)分了移民和主流社會(huì)文化適應(yīng)模式的理想情況和實(shí)際情況。移民的理想情況是指移民想要采用的文化適應(yīng)模式，移民的實(shí)際情況是指移民實(shí)際采用的文化適應(yīng)模式，主流社會(huì)的理想情況是指主流社會(huì)希望移民采用的文化適應(yīng)模式，主流社會(huì)的實(shí)際情況是指主流社會(huì)感知的移民實(shí)際采用的文化適應(yīng)模式。

移民和主流社會(huì)在不同的領(lǐng)域會(huì)采取不同的文化適應(yīng)策略?？梢詫⑸鐣?huì)文化領(lǐng)域（Sociocultural Space）分成7個(gè)不同的領(lǐng)域：政治和政府系統(tǒng)，工作，經(jīng)濟(jì)，家庭，社會(huì)，宗教信仰和習(xí)俗，思維方式、原則和價(jià)值觀。在越物質(zhì)化的領(lǐng)域，如工作和經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，移民越易采用融合甚至同化策略，而在越抽象或意識(shí)化的領(lǐng)域，如宗教信仰、價(jià)值觀等領(lǐng)域，移民越易采用分離策略。移民的實(shí)際情況和理想情況相差越大，越易產(chǎn)生沖突，這種情況最有可能出現(xiàn)私人領(lǐng)域，如家庭、宗教信仰、思維方式（Navas et al.，2005）。

對(duì)西班牙的北非移民的檢驗(yàn)結(jié)果表明：在外圍領(lǐng)域，如工作和政府領(lǐng)域，移民的文化適應(yīng)態(tài)度和策略都是同化，主流社會(huì)希望和感知的也都是同化；在核心領(lǐng)域，移民的文化適應(yīng)策略是分離，主流社會(huì)感知的也是分離，移民的文化適應(yīng)態(tài)度是分離（除社會(huì)領(lǐng)域），但主流社會(huì)希望的是同化（除社會(huì)領(lǐng)域）；在社會(huì)領(lǐng)域，移民的文化適應(yīng)態(tài)度是融合，主流社會(huì)希望的也是融合（Navas， Rojas， Garcia ， & Pumares， 2007）。即在外圍領(lǐng)域，移民的文化適應(yīng)態(tài)度和策略與主流社會(huì)的希望和感知一致；在核心領(lǐng)域，移民的文化適應(yīng)策略與主流社會(huì)感知的一致，但文化適應(yīng)態(tài)度與主流社會(huì)希望的不一致。

Berry完全沒有考慮主流社會(huì)與移民之間的相互影響，互動(dòng)文化適應(yīng)模式和相對(duì)文化適應(yīng)擴(kuò)展模式考慮了這一點(diǎn)，相對(duì)文化適應(yīng)擴(kuò)展模式還把主流社會(huì)的模式分為希望和感知兩種情況，并且將文化分成七個(gè)不同的領(lǐng)域，在不同的領(lǐng)域，主流社會(huì)采取不同的文化適應(yīng)策略，具有較好的實(shí)踐意義。

2. 管理學(xué)領(lǐng)域中的文化適應(yīng)理論。

（1）Nahavandi和Malekzadeh的文化適應(yīng)模式。Nahav-andi和Malekzadeh （1988） 最早將文化適應(yīng)模式引入管理學(xué)領(lǐng)域，用來分析并購(gòu)雙方的文化適應(yīng)，并指出管理學(xué)與人類學(xué)中的文化適應(yīng)的一個(gè)最大區(qū)別是：如果員工感覺適應(yīng)另一個(gè)組織的文化壓力很大的話，他們可以選擇離開組織，但對(duì)移民群體而言，很難通過選擇離開而避免文化適應(yīng)。

Nahavandi和Malekzadeh （1988）認(rèn)為影響被并購(gòu)企業(yè)文化適應(yīng)模式選擇的因素是：被并購(gòu)企業(yè)想要保留他們自己的文化、習(xí)俗的程度和想要接受并購(gòu)企業(yè)的文化、習(xí)俗的程度，通過這兩個(gè)維度區(qū)分被并購(gòu)企業(yè)的文化適應(yīng)策略。影響并購(gòu)企業(yè)文化適應(yīng)模式的因素是：并購(gòu)企業(yè)的文化多元性和差異化戰(zhàn)略（Diversification Strategy），通過這兩個(gè)維度區(qū)分并購(gòu)企業(yè)的文化適應(yīng)模式。并指出當(dāng)雙方的文化適應(yīng)模式選擇一致時(shí)，文化適應(yīng)壓力較小，并購(gòu)更容易取得成功。

但Nahavandi和Malekzadeh劃分并購(gòu)雙方的文化適應(yīng)模式的維度相互獨(dú)立，未能考慮并購(gòu)雙方之間的互動(dòng)。其次，將Berry的文化適應(yīng)模式機(jī)械地應(yīng)用于并購(gòu)企業(yè)，實(shí)際上，并購(gòu)企業(yè)不會(huì)任由被并購(gòu)企業(yè)拋棄雙方的文化而處于迷茫狀態(tài)，即并購(gòu)企業(yè)不會(huì)選擇文化迷茫策略。

（2）Elsass和Veign的文化適應(yīng)模式。Elsass和Veign （1994）運(yùn)用盧因的力場(chǎng)理論（Force-field Approach）分析企業(yè)并購(gòu)中的文化適應(yīng)。他們認(rèn)為在企業(yè)并購(gòu)中，文化差異是文化適應(yīng)的阻力，組織整合是文化適應(yīng)的動(dòng)力，通過這兩個(gè)維度分出四種文化適應(yīng)策略，并指出文化適應(yīng)模式是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，隨著阻力和動(dòng)力的變化而變化。這是Elsass 和 Veign的一個(gè)重要貢獻(xiàn)，動(dòng)態(tài)性的觀點(diǎn)更符合實(shí)際。但其模式中的“文化適應(yīng)高壓”指的是并購(gòu)雙方感受到的強(qiáng)壓力，其他三種講的都是策略，從邏輯上看并不合適放在一起。

五、 國(guó)內(nèi)研究現(xiàn)狀

國(guó)內(nèi)對(duì)跨國(guó)并購(gòu)文化整合的研究主要集中于近10年，對(duì)文化匹配理論和文化建構(gòu)主義理論研究較少，但也有不少學(xué)者從不同的角度提出了自己的文化適應(yīng)模式，豐富了文化適應(yīng)模式的研究，如，張子剛等人（2004）根據(jù)企業(yè)文化的差異性和剛性將文化適應(yīng)模式分為沖突型、融合型、可塑型、摩擦型四類；蔡寧和沈月華（2005）根據(jù)企業(yè)兼并戰(zhàn)略、企業(yè)家風(fēng)格和企業(yè)原有文化特性將文化適應(yīng)模式分為三類：吸納式、滲透式和分離式；劉明（2008）從文化模式的動(dòng)態(tài)性和連續(xù)性角度將文化適應(yīng)模式分為分離-漸進(jìn)模式、同化-促進(jìn)模式和滲透-融合模式。

六、 跨國(guó)并購(gòu)文化整合研究展望

針對(duì)國(guó)內(nèi)外目前的研究現(xiàn)狀，我們認(rèn)為下一步對(duì)跨國(guó)并購(gòu)中的文化整合研究可以從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：

第一，目前國(guó)內(nèi)外對(duì)跨國(guó)并購(gòu)中的文化整合的研究多為質(zhì)性研究，量化研究較少，主要原因是跨國(guó)并購(gòu)的數(shù)據(jù)不容易收集。然而，量化研究是對(duì)理論的檢驗(yàn)，有利于理論的發(fā)展和完善，因此，進(jìn)行量化研究，尤其是使用較大的樣本量，探索文化適應(yīng)策略與并購(gòu)績(jī)效的關(guān)系及其機(jī)制和情境，可以是未來研究的方向之一。

第二，量表是進(jìn)行深入的量化研究的基本工具，但目前，在跨國(guó)并購(gòu)領(lǐng)域，缺乏有效的測(cè)量文化適應(yīng)模式的量表。因此，開發(fā)測(cè)量跨國(guó)并購(gòu)中的文化適應(yīng)模式的量表，應(yīng)成為未來的重要的研究議題之一。

第三，文化具有不同的層次。文化的外層，如物質(zhì)層，可能較容易改變，然而文化的內(nèi)層，如價(jià)值觀等，可能不容易改變。因此，對(duì)企業(yè)文化不同的層次可能會(huì)采取不同的文化適應(yīng)策略。企業(yè)內(nèi)部不同的部門具有不同的文化，每個(gè)部門會(huì)根據(jù)自己的文化特點(diǎn)選取不同的文化適應(yīng)策略。目前，分層次、分部門來研究文化適應(yīng)策略的文獻(xiàn)并不多見，加強(qiáng)這方面的研究，可使企業(yè)在采取文化適應(yīng)策略時(shí)更具有針對(duì)性。

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基金項(xiàng)目：國(guó)家社會(huì)科學(xué)基金項(xiàng)目“跨國(guó)并購(gòu)中的文化和人力資源整合研究”（項(xiàng)目號(hào)：10BGL020）。

作者簡(jiǎn)介：李海，北京師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院副教授、博士生導(dǎo)師，中國(guó)人民大學(xué)管理學(xué)博士；朱金強(qiáng)，中國(guó)人民大學(xué)勞動(dòng)人事學(xué)院管理學(xué)博士生，北京師范大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院管理學(xué)碩士。

收稿日期：2013-11-20。